為啥專管員說小規(guī)模納稅人應(yīng)列入收入？

哦，你之前做的是固定資產(chǎn)的話，做固定資產(chǎn)清理就可以的，為了你增值稅和企業(yè)所得稅一致，你第二個分錄的固定資產(chǎn)清理可以改成其他業(yè)務(wù)收入。

這個我們申報增值稅的時候是按29萬來申報，最后的報表是清理之后是十幾萬，這個沒問題吧？

哦，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支就可以的，最后都是沒有余額。

老師，我沒懂，公司把自用的汽車賣了，賣給個人29萬，那我需要視同銷售申報增值稅吧？

對的是的，第二個分錄不就是租了增值稅啊。

公司原值是45萬，賣給個人并申報增值稅是29萬，累計折舊十萬，最后反映在報表上是營業(yè)外收入十幾萬，這整個數(shù)據(jù)有沒有問題??？

你好 沒有問題的可以啊。

那就不知道是哪里出問題了，稅務(wù)那邊說我做的不對，系統(tǒng)報警

你好，你的增值稅銷售額是多少？企業(yè)所得稅的營業(yè)收入又是多少？

你賣固定資產(chǎn)做到了固定資產(chǎn)清理里面，然后正常交了增值稅。

沒有交增值稅，因為29萬在小規(guī)模的免稅收入里面，公司一整年都沒有收入，企業(yè)所得稅的營業(yè)收入是0

就是因為這個有差異的。

那要怎么修改呢？

你好，這個是去年的還是今年的？

老師，2020年的

年的，現(xiàn)在要求你們修改嗎？你賬上還能反結(jié)賬嗎？能修改的話修改你的匯算清繳。

要改匯算清繳，然后賬上要改的話怎么改呢？