對的，我們是今年六月份調(diào)的20年的賬，所以期初數(shù)跟調(diào)整20年的期末數(shù)對不上

你調(diào)的賬需要連續(xù)（也就是滾調(diào)）到2021年初，你調(diào)整的如果是損益類科目，過渡到未分配利潤科目，如果是資產(chǎn)負(fù)債表科目，直接調(diào)整對應(yīng)科目。

那就是現(xiàn)在具體怎么調(diào)，20年十二月份的重新調(diào)嗎，

對，你應(yīng)該在上一年報表中先調(diào)整了，意思就是把你今年6月份調(diào)的賬，在2020年調(diào)了

前面的賬一直代賬公司做，現(xiàn)在人家也不會調(diào)

我這樣給你說吧，你們應(yīng)該是費用票放多了，稅務(wù)局那里沒通過，你就把上一年的報表中，把損益類科目調(diào)整到未分配利潤，減少未分配利潤，意思就是? 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整——管理費用? ?

好的老師，謝謝，