老師我們是按實(shí)發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實(shí)發(fā)數(shù)是20萬(wàn)，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計(jì)提時(shí)候，直接是借管理費(fèi)用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實(shí)際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費(fèi)計(jì)提是全部的公司和員工個(gè)人的，借管理費(fèi)用～社保費(fèi)，貸方應(yīng)付賬款-局社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè) 實(shí)際支付社保費(fèi)是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因?yàn)槲覀兌嗫蹎T工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費(fèi)，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師銀行回單上前海人壽打了61.34給我們，我們每個(gè)季度都會(huì)買(mǎi)保險(xiǎn)，這個(gè)是之前買(mǎi)多了，退回來(lái)的金額，我分錄寫(xiě)成借銀行存款61.34 貸應(yīng)付賬款61.34 借應(yīng)付賬款61.34 貸管理費(fèi)用——保險(xiǎn)61.34對(duì)不對(duì)，還是借銀行存款61.34，貸營(yíng)業(yè)外收入61..34

老師們，我公司給個(gè)人掛靠，幫助打殘值費(fèi)。個(gè)人打款來(lái)會(huì)計(jì)處理是：借：銀行存款貸：其他應(yīng)付款—**人。打給對(duì)方是：借：應(yīng)付賬款**單位貸：銀行存款。后來(lái)我才知道這款不回來(lái)了，對(duì)方給了張發(fā)票，我會(huì)計(jì)處理，借：管理費(fèi)用貸：應(yīng)付賬款**單位?？墒瞧渌麘?yīng)付款—**人還掛著賬怎樣處理？數(shù)額大。

我之前做的 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 優(yōu)惠給我退回來(lái)了100 這么相反的分錄對(duì)嗎 我咋感覺(jué)這么做不對(duì)呢 發(fā)票的金額和付出的款項(xiàng)是能對(duì)的上的 我還是應(yīng)該做營(yíng)業(yè)外收入

老師您好，我們公司有個(gè)人不上班，但是我們要給他交養(yǎng)老保險(xiǎn)， 每個(gè)月他先交錢(qián)來(lái)， 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 A 計(jì)提的時(shí)候 借：管理費(fèi)用 社保費(fèi) 貸應(yīng)付職工薪酬社保費(fèi) 交納時(shí)， 借：應(yīng)付職工薪酬 社保費(fèi) 貸：銀行存款 預(yù)收賬款A(yù) 我這分錄對(duì)不對(duì)