老師，請問企業(yè)所得稅具體是在什么時候計提？是結轉收入成本費用之后還是之前？如果是之前，那利潤總額還沒結轉哪里來的？如果是之后那所得稅費用還要再結轉一次嗎？
學員你好，結轉兩次，一次是結轉后計提所得稅，計提后再刪除原來的結轉損益，重新結轉
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老師好，年末結賬 ，結轉完收入與成本后，產生了本年利潤。問題1.企業(yè)所得稅應該在這之前計提還是這之后，分錄是不是 借:企業(yè)所得稅 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 問題2，本年利潤是不是要在結轉成本收入后需要結轉，借:本年利潤，貸:未分配利潤。問題3.盈余公積可不可以不計提，如果計提需要怎么個計提法。年末結賬沒有經驗，辛苦了。
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老師，請問企業(yè)所得稅具體是在什么時候計提？是結轉收入成本費用之后還是之前？如果是之前，那利潤總額還沒結轉哪里來的？如果是之后那所得稅費用還要再結轉一次嗎？
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老師，提取法定盈余公積金的話是企業(yè)的凈利潤為正數就需要提取么？如果凈利潤是負數還需要提取么？如果為正數的話，需要計提了所得說之后再根據凈利潤來提取10%么？那么這筆分錄是年末結轉完本年利潤，未分配利潤之后做還是之前做呢？
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老師，財務軟件做賬是先出報表，反結轉后再計提稅金，計提之后再結轉損益。那申報企業(yè)所得稅的利潤總額是和計提之后的利潤總額一樣嗎？如果一樣的話申報的實際應補所得稅金額和計提的不一樣了?
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您好，老師第三季度企業(yè)所得稅，我在九月份忘記計提了，然后在10月份計提繳納的，然后這樣做有沒有錯誤還有就是，如果這樣做可以，是不是在10月份將所得稅費用結轉到本年利潤結轉到本年利潤是在期間損益結轉做完之后結轉還是之前結轉
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如果轉賬給私人的話，用報銷的方式轉有沒有影響？或者說哪種方式轉，對于做賬的時候沒那么麻煩？
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請問老師。作為交稅記賬憑證附件的是電子繳款憑證還是稅收完稅證明？在電子稅務局搜完稅憑證打印，出來的就是電子繳款憑證，不是稅收完稅證明，不知道要付哪個在記賬憑證后面
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那老師，就相當于一個季度的所得稅費用，只會影響當季最后一個月的凈利潤是嗎？
是的，你的理解完全正確