第四季度需要繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)過以前年度彌補虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅費用 嗎，彌補以前年度虧損的金額需要寫上去嗎，還是最后需要繳納多少就直接用這個分錄做就行
你好，最后需要繳納多少就直接用這個分錄做就行
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第四季度需要繳納企業(yè)所得稅，經(jīng)過以前年度彌補虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅費用 嗎，彌補以前年度虧損的金額需要寫上去嗎，還是最后需要繳納多少就直接用這個分錄做就行
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老師您好，2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額300萬，2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報時產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬，以用虧損彌補掉第一季度不交稅。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯誤，需要調(diào)增繳稅，彌補的虧損額按300彌補？還是按300減10彌補？
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年底計提了企業(yè)所得稅：借所得稅費用，貸應(yīng)交稅費，結(jié)轉(zhuǎn)，借本年利潤，貸所得稅費用，來年匯算后，不用繳納彌補以前年度虧損，怎么做分錄
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請問老師，二季度有利潤需要繳納企業(yè)所得稅，可以用以前年度虧損彌補嗎，分錄怎么做
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企業(yè)所得稅申報用了以前為彌補虧損？還需要計提寫分錄，比如說這次企業(yè)所得稅是20萬，用以前未彌補的虧損20萬不繳納稅費還需要計提企業(yè)所得稅？
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上個季度末做賬忘記計提，這個月直接補記借所得稅 貸應(yīng)交稅費所得稅 把繳納的費用寫借：應(yīng)交稅費 所得稅 貸：銀行存款 但是還需要多補記一個上個季度的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎借：本年利潤 貸：所得稅 畢竟上個月沒有計提，也就沒有最后的結(jié)轉(zhuǎn)
需要做補記結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤的分錄嗎，還是直接在這個月補記計提和繳納的分錄就行
不用，這個月跟其他的一起結(jié)轉(zhuǎn)
好的，還有個固定資產(chǎn)，之前忘記計提折舊，直接補記上之前的折舊就行嗎
直接補記上之前的折舊就
好的謝謝
?不客氣，祝你工作順利！方便請五星好評一下，謝謝！