你好,最后需要繳納多少就直接用這個(gè)分錄做就行
第四季度需要繳納企業(yè)所得稅,經(jīng)過(guò)以前年度彌補(bǔ)虧損后只需要繳納少部分企業(yè)所得稅。分錄應(yīng)該怎么寫。只寫 借:所得稅費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅費(fèi)用 嗎,彌補(bǔ)以前年度虧損的金額需要寫上去嗎,還是最后需要繳納多少就直接用這個(gè)分錄做就行
老師您好,2021年度企業(yè)所得稅匯繳完后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額300萬(wàn),2022年第一季度企業(yè)所得稅預(yù)交申報(bào)時(shí)產(chǎn)生應(yīng)納稅所得額10萬(wàn),以用虧損彌補(bǔ)掉第一季度不交稅?,F(xiàn)在發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅匯繳數(shù)據(jù)錯(cuò)誤,需要調(diào)增繳稅,彌補(bǔ)的虧損額按300彌補(bǔ)?還是按300減10彌補(bǔ)?
年底計(jì)提了企業(yè)所得稅:借所得稅費(fèi)用,貸應(yīng)交稅費(fèi),結(jié)轉(zhuǎn),借本年利潤(rùn),貸所得稅費(fèi)用,來(lái)年匯算后,不用繳納彌補(bǔ)以前年度虧損,怎么做分錄
請(qǐng)問(wèn)老師,二季度有利潤(rùn)需要繳納企業(yè)所得稅,可以用以前年度虧損彌補(bǔ)嗎,分錄怎么做
企業(yè)所得稅申報(bào)用了以前為彌補(bǔ)虧損?還需要計(jì)提寫分錄,比如說(shuō)這次企業(yè)所得稅是20萬(wàn),用以前未彌補(bǔ)的虧損20萬(wàn)不繳納稅費(fèi)還需要計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,社保新規(guī),深圳這邊繳納社保的最低工資是多少啊
勞務(wù)公司給對(duì)方開(kāi)勞務(wù)發(fā)票,回款后給農(nóng)民工發(fā)工資要申報(bào)個(gè)稅嗎?
生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)流程:是不是先進(jìn)項(xiàng)抵扣,然后免抵退匯總生成,然后自檢好,再去申報(bào)增值稅,再提交出口退稅? 還是先進(jìn)項(xiàng)抵扣,申報(bào)增值稅全部完成。再免抵退錄入?yún)R總生成,自檢,提交出口退稅。(這個(gè)過(guò)程中匯總成生表哪幾個(gè)數(shù)據(jù)需要跟增值稅報(bào)表核對(duì)下一致,同時(shí)出口退稅中除了報(bào)表哪幾個(gè)數(shù)據(jù)是實(shí)際錄入的而不是系統(tǒng)自帶)
服務(wù)公司提供的付款申請(qǐng),付款申請(qǐng)服務(wù)費(fèi) 20 萬(wàn)。但是途中付了兩次都沒(méi)有付完,可以一直用最原先的付款申請(qǐng)嗎?還是說(shuō)每次付款都要重新提供最新的付款申請(qǐng)書。第一次付款發(fā)票是開(kāi)了20萬(wàn)的
外貿(mào)公司,備了庫(kù)存,后來(lái)銷售給客戶,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)客戶供應(yīng)商備案單證應(yīng)該怎么做,進(jìn)貨的購(gòu)銷合同如何做資料
如何向正在公示減資公司主張自己的債權(quán)權(quán)利
大宗商品交易:現(xiàn)在采用點(diǎn)價(jià)模式交易的是不是在期貨市場(chǎng)上對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品才行。如果現(xiàn)貨市場(chǎng)在期貨市場(chǎng)上沒(méi)有對(duì)應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)品,是沒(méi)法采用點(diǎn)價(jià)模式的吧
@董老師,研究研究報(bào)表
我們是一個(gè)個(gè)體戶,定期定額,做園林綠化工程,現(xiàn)在有一個(gè)項(xiàng)目是包工包料,要求我們開(kāi)具種植土的發(fā)票,可以開(kāi)嗎?
沒(méi)有達(dá)到個(gè)稅繳納的標(biāo)準(zhǔn)需要申報(bào)個(gè)稅嗎
上個(gè)季度末做賬忘記計(jì)提,這個(gè)月直接補(bǔ)記借所得稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 把繳納的費(fèi)用寫借:應(yīng)交稅費(fèi) 所得稅 貸:銀行存款 但是還需要多補(bǔ)記一個(gè)上個(gè)季度的結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎借:本年利潤(rùn) 貸:所得稅 畢竟上個(gè)月沒(méi)有計(jì)提,也就沒(méi)有最后的結(jié)轉(zhuǎn)
需要做補(bǔ)記結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄嗎,還是直接在這個(gè)月補(bǔ)記計(jì)提和繳納的分錄就行
不用,這個(gè)月跟其他的一起結(jié)轉(zhuǎn)
好的,還有個(gè)固定資產(chǎn),之前忘記計(jì)提折舊,直接補(bǔ)記上之前的折舊就行嗎
直接補(bǔ)記上之前的折舊就
好的謝謝
?不客氣,祝你工作順利!方便請(qǐng)五星好評(píng)一下,謝謝!