1.公司是小微小規(guī)模，圖片是稅務(wù)局代開(kāi)的普票，我直接借：應(yīng)收11萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入11萬(wàn)了。沒(méi)有記應(yīng)交稅費(fèi)?，F(xiàn)在跨年了怎么處理？ 2.去年的無(wú)票收入1萬(wàn)，我正常申報(bào)了，但也沒(méi)有記到應(yīng)交稅費(fèi)里，直接借庫(kù)存1萬(wàn)，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1萬(wàn)。也跨年了，怎么處理

開(kāi)票10萬(wàn)回款8萬(wàn)。另外2萬(wàn)甲方直接代發(fā)工人工資了、沒(méi)有打給我、開(kāi)票做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、貸應(yīng)收、現(xiàn)在應(yīng)收2萬(wàn)沒(méi)平賬務(wù)處理怎么做。

開(kāi)票10萬(wàn)回款8萬(wàn)。另外2萬(wàn)甲方直接扣了工程履約保證金沒(méi)有打給我、開(kāi)票做的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、貸應(yīng)收、現(xiàn)在應(yīng)收2萬(wàn)沒(méi)平賬務(wù)處理怎么做。

老師:請(qǐng)問(wèn)1、我們是建筑公司，開(kāi)給甲方的發(fā)票是120萬(wàn)，收到撥款100萬(wàn)，剩余20萬(wàn)甲方直接代發(fā)了民工工資？那怎么做賬？ 借:工程施工-人工費(fèi)20萬(wàn) 貸:應(yīng)收賬款-甲方** 甲方代發(fā)工資我們公司做賬需要什么資料？（甲方代發(fā)清單和工資表嗎） 2、我們自己有勞務(wù)公司，勞務(wù)公司開(kāi)發(fā)票給建設(shè)公司80萬(wàn)，也要包含那代發(fā)20萬(wàn)工資嗎？建設(shè)公司收到發(fā)票借:工程施工-人工貸:應(yīng)付-勞務(wù)公司嗎？那勞務(wù)公司發(fā)放工資時(shí)也會(huì)出現(xiàn)代發(fā)20萬(wàn)工資？勞務(wù)公司又怎么做賬呢？

月初的時(shí)候施工單位給甲方開(kāi)了一張10萬(wàn)的專票，沒(méi)有收到款，月末的時(shí)候收到甲方的工程款20萬(wàn)，約定月末開(kāi)票的時(shí)候少開(kāi)10萬(wàn)。月初：借：應(yīng)收賬款10萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入91000 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)9000 月末收到款：借：銀行存款20萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收91000 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)9000 應(yīng)收賬款10萬(wàn)。這樣可以不