Q
請問老師：21年6月份匯算清繳20年企業(yè)所得稅，分錄 借：所得稅費用 貸：銀行存款 這樣對嗎？
2021-10-31 12:25
2021-10-31 12:25
你好，呃呃，是這樣的呢分錄
相關問題討論
你好，呃呃，是這樣的呢分錄
2021-10-31
您好，首先如果確認遞延所得稅資產 借：遞延所得稅資產 貸：所有稅費用 繳納稅款 借：應交稅費 貸：銀行存款 可抵扣暫時性差異消失的時候，借：所得稅費用 貸：遞延所得稅資產
2021-05-25
小企業(yè)可以，準則作戰(zhàn)的可以。
2022-10-18
可以的，然后還做一個借應交稅費，企業(yè)所得稅，貸以前年度損益調整，
借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤。
2023-05-31
你好小企業(yè)會計準則做帳的可以
2022-07-04
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請問老師：21年6月份匯算清繳20年企業(yè)所得稅，分錄 借：所得稅費用 貸：銀行存款 這樣對嗎？
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年度企業(yè)所得稅匯算清繳要交稅，計提時會計分錄：借：企業(yè)所得稅費用 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅 繳納時：借：應交稅費-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 這樣可以嗎？
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老師 我8月份更正了匯算清繳 補交了去年的所得稅 分錄 借：所得稅費用 貸：應交稅費～企業(yè)所得稅 借：應交稅費～企業(yè)所得稅 貸：銀行 請問分錄是這樣做嗎
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請問2022年5月份申報2021年年度匯算清繳時調增后需要繳交企業(yè)所得，繳交企業(yè)所得稅時是借：以前年度損益，貸：應交所得稅，借：應交所得，貸：銀行存款 或是借：所得稅，貸：應交所得稅，借：應交所得，貸：銀行存款
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做2022年企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，發(fā)現，2022年1月份計提了21年四季度的所得稅費，做的分錄是，借，所得稅費用，貸，應交稅費～應該企業(yè)所得稅，借，應交稅費～應交企業(yè)所得稅，貸：銀行存款2022年全年沒有交所得稅？做匯算清繳的時候，凈利潤寫哪個數？計提的21年4季度的所得稅用把 減嗎？
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但建21年稅負率，能以20年匯算的數算進去嗎？
指的是企業(yè)所得稅
不能，21年的要減去這個20年的所得稅