老師，我們A公司采購B公司的設(shè)備，B公司設(shè)備出現(xiàn)問題，需要支付A公司違約金，請問A公司收到違約金如何賬務(wù)處理，是進項稅額轉(zhuǎn)出還是，計入營業(yè)外收入？收到這部分違約金需要繳納增值稅么？
學(xué)員你好，違約金計入營業(yè)外收入，這部分不需要加納增值稅
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老師，請問我是A公司，A公司下面有很多門店，因為業(yè)務(wù)才起步，所以門店的款項是由B公司代收，然后A公司和B公司有往來款，A公司需要和C公司采購設(shè)備，供給門店使用，C公司會開票給A公司，B公司代收到門店的款項后，B公司會代付，A公司會付給C公司， 但是這個不是收入，代收代付的問題，A公司沒有現(xiàn)金，怎么做分錄呢
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老師，我們A公司采購B公司的設(shè)備，B公司設(shè)備出現(xiàn)問題，需要支付A公司違約金，請問A公司收到違約金如何賬務(wù)處理，是進項稅額轉(zhuǎn)出還是，計入營業(yè)外收入？收到這部分違約金需要繳納增值稅么？
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我公司經(jīng)濟糾紛案起訴,收到對方賠付違約金需要繳企業(yè)所得稅嗎?如何做賬?進賬是做營業(yè)外收入科目是什么錢，請滴律師 支出費用需要開發(fā)票嗎？
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，約定A公司應(yīng)于2022年3月5日前交付貨物給 B公司， B公司應(yīng)在3月10日前付清貨款100萬元。為了完成該合同，A公司與C公司簽訂原材料買賣合同，約定C公司應(yīng)于2022年1月1日前將原材料交付A公司。但是C公司未按期完成交貨任務(wù)。A公司雖經(jīng)多方努力，還是沒有按時完成與 B公司的合同，給B公司造成了損失12萬元。請分析回答下列問題: (一)A公司如果擔(dān)心將來貨物交付后收不到貨款，可以怎么做來保證自己的債權(quán)能夠?qū)崿F(xiàn)?(5分) (二)如果A公司和B公司在合同中約定:“如果 A公司違約，則需支付B公司合同標(biāo)的額10%的違約金”。A公司對本案中B公司的損失應(yīng)如何賠償?如果A公司認為違約金數(shù)額不足以彌補實際損失，按照我國法律可以繼續(xù)索賠嗎?(5分)(三)由于C公司未按期完成向A公司的交貨，導(dǎo)致A公司不能按期交付設(shè)備，A公司能否以自己不是故意的為由，免予承擔(dān)違約責(zé)任?(5分)(四)如果B公司擔(dān)心發(fā)貨后收不到貨款，要求A公司先支付部分貨款后再發(fā)貨，B公司能否拒
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你好請問，A公司轉(zhuǎn)款給B公司用于支付需返還C公司生產(chǎn)質(zhì)保金，c公司給b公司開的發(fā)票。ab公司共用廠房，共同建廠房。如果Abc公司之間有合作協(xié)議，b公司給a公司開具收據(jù)了，a公司計入了營業(yè)外支出。請問這部分匯算清繳時需要納稅調(diào)整么，這算成本支出么
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小規(guī)模，發(fā)現(xiàn)去年一個月份的一筆成本科目寫到貸方，報表取數(shù)沒有取到，現(xiàn)在反結(jié)賬回去改，然后還有哪些需要做的？所得稅匯算還沒做
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老師，我們公司申請退企業(yè)所得稅，退稅申請了，專管員說需要調(diào)部分出來，才可以退稅，那我應(yīng)該怎么做呢，退稅申請的金額已經(jīng)提交了
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郭老師在嗎，請教問題，公司用每個月第一個工作日匯率為固定匯率，領(lǐng)導(dǎo)說月末不調(diào)匯。 2025年3月第一個工作日新幣兌人民幣匯率為5.3440， 4月第一個工作日匯率為5.3601。 3.16日收到新加坡a公司開具的服務(wù)費發(fā)票，需要支付6000新幣，4.9日購匯6000新幣，支付6000新幣，購匯并支付花費人民幣33323.4元，以上每筆分錄怎么做。
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庫存現(xiàn)金是負數(shù)，是賬做錯了吧，可以核對一下現(xiàn)金明細賬，把做錯的更正~ 油有做錯，就是之前沒建賬，后來開始建賬，不知道現(xiàn)金有多少，然后有貸現(xiàn)金的科目，也沒從銀行中提現(xiàn)
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老師新建賬的公司，做賬的時候庫存現(xiàn)金是負數(shù)怎么辦
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老師，在資產(chǎn)負債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項訴訟判決下達，之前計提了借營業(yè)外支出貸預(yù)計負債，后來判決下達后又把預(yù)計負債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時，（題目也說了預(yù)計負債實際發(fā)生時可以扣除），我的疑問是預(yù)計負債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
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2018 年 1 月 1 日， X 金屬期貨合同的公允價值為 0。被套期項目， X 金屬存貨的賬面價值和成本均為 1260 萬元。2018 年 1 月 31 日 X 金屬期貨合同的公允價值上漲了百 25 萬元 X 金屬存貨的公允價值下降了 25 萬元。2018 年 2 月 28 日， X 金屬期貨合同公允價值下降了 15 萬元， X 金屬存貨的公允價值上升了 15 萬元。當(dāng)日，甲公司將 X 金屬存貨以 1300 萬元的價格出售，符合套期有效性的要求。不考慮其他因素，甲公司應(yīng)出售該被套期項目產(chǎn)生的損益影響為多少？甲公司應(yīng)出售該存貨產(chǎn)生的損益影響多少？
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長率是?6000還是?9000，為啥
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賬務(wù)如何處理呢？難道我不需要進項稅額轉(zhuǎn)出么？具體寫下分錄吧
不需要進項轉(zhuǎn)出，因為設(shè)備出現(xiàn)問題，他是要給你們維修的，不影響設(shè)備的金額 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入
那什么情況下需要做進項稅額轉(zhuǎn)出呢？
如果不是違約金，給你們降價，那么就要進項轉(zhuǎn)出了
我看到有這個一個規(guī)定 說是要作進項稅轉(zhuǎn)出？
這種情況是銷售方要把你們的發(fā)票紅沖一部分，比如給你們開的票是1000元，賠償你們違約金后把發(fā)票改為800元，你得確定一下對方給你違約金會不會紅沖發(fā)票或者是要求你們給他們開票
哦哦 意思是二者進行協(xié)商是吧 如果單純的賠償違約金的話 就是直接做營業(yè)外支出 繳納企業(yè)所得稅是吧 如果是降價少收款項，需要鏡像稅額轉(zhuǎn)出 以實際收支的金額為限是吧？
是的，要看你們協(xié)商結(jié)果了，如果他要求你開票，你還得做收入
那做進項稅額轉(zhuǎn)出的賬務(wù)處理是 怎樣的？
借：固定資產(chǎn) 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅務(wù)轉(zhuǎn)出
可否給個五星好評那？