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你好請(qǐng)問,A公司轉(zhuǎn)款給B公司用于支付需返還C公司生產(chǎn)質(zhì)保金,c公司給b公司開的發(fā)票。ab公司共用廠房,共同建廠房。如果Abc公司之間有合作協(xié)議,b公司給a公司開具收據(jù)了,a公司計(jì)入了營業(yè)外支出。請(qǐng)問這部分匯算清繳時(shí)需要納稅調(diào)整么,這算成本支出么

2024-04-27 15:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2024-04-27 16:04

您好,a公司計(jì)入了營業(yè)外支出要納稅調(diào)增的,是支出,但無票不能稅前扣除

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快賬用戶7266 追問 2024-04-27 16:05

那當(dāng)我記錯(cuò)科目的話,有協(xié)議有收據(jù)(不是發(fā)票)可以算作成本么,可以不匯算清繳調(diào)增么

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快賬用戶7266 追問 2024-04-27 16:06

生產(chǎn)企業(yè)的廠房建設(shè)這種不應(yīng)該算作成本么

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齊紅老師 解答 2024-04-27 16:10

您好,不可以,沒有發(fā)票的成本費(fèi)用都不能稅前扣除的哦 2.廠房建設(shè)是固定資產(chǎn),后期折舊就是成本費(fèi)用了

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快賬用戶7266 追問 2024-04-27 16:35

你好我再問一下,如果b公司是不辦理稅務(wù)登記的單位,假如是行政單位呢,這種情況可以沒有發(fā)票么,以收據(jù)和協(xié)議入賬可以稅前扣除么

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齊紅老師 解答 2024-04-27 16:42

您好,行政單位又不交所得稅,可以的

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您好,a公司計(jì)入了營業(yè)外支出要納稅調(diào)增的,是支出,但無票不能稅前扣除
2024-04-27
同學(xué)你好 這個(gè)的話C直接做成費(fèi)用就可以了
2020-10-13
同學(xué)你好 對(duì)的 有發(fā)票就行 都得開發(fā)票
2021-11-30
你好,學(xué)員,補(bǔ)簽代付款的三方協(xié)議的,最后計(jì)入營業(yè)外支出的
2022-12-05
同學(xué)你好 對(duì)的 這個(gè)可以的 直接開發(fā)票轉(zhuǎn)租就可以
2022-07-20
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