老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時做的分錄計提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

計提工資時候，工資上的個人所得稅需要計提嗎 科目可以寫 計提時。 借 其他應(yīng)收款～個人所得稅 待 應(yīng)付職工薪酬～個人所得稅 銀行扣款 借 應(yīng)付職工薪酬～個人所得群 貸 銀行存款 扣員工的時候 借 應(yīng)付職工薪酬～工資 貸 其他應(yīng)收款～ 這樣可以嗎 還是就是寫 借 應(yīng)交稅費(fèi)～代扣個人所得稅??？？

請問計提工資時代扣代繳社會保險分錄該怎么做？ 計提：借：管理費(fèi)用職工薪酬—12492.5 其他應(yīng)收款—代扣代繳社會保險294.5 貸：應(yīng)付職工薪酬12787。 這樣計提給對？ 發(fā)工資：借：應(yīng)付職工薪酬12787 貸 294.5這個是什么科目？ 銀行存款12492.5

計提工資借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬，支付時借應(yīng)付職工薪酬工資，貸其他應(yīng)收款-銀行賬戶。應(yīng)付職工薪酬借貸方都平的，其他應(yīng)收款也是平的，但是現(xiàn)在計提的工程施工少了786787.68.現(xiàn)在怎么補(bǔ)計提呢，按正常補(bǔ)計提借工程施工，貸應(yīng)付職工薪酬工資，但是這樣做了。應(yīng)付職工又有貸方余額了

做工資表的時候沒計提工資直接會計科目做成 借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 這個怎么更正計提工資呢