是的 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除后我們由盈利20萬(wàn)變虧損81萬(wàn)了

你好，這種情況不需要特地做什么分錄，結(jié)轉(zhuǎn)以后彌補(bǔ)就是了 彌補(bǔ)虧損是不需要做分錄的?

但是這樣我報(bào)表跟稅務(wù)申報(bào)表中數(shù)據(jù)不一致了呀？我的報(bào)表是盈利很多的那我計(jì)提所得稅是不是按賬務(wù)上的利潤(rùn)計(jì)提？這樣我不是多計(jì)提了嗎？

老師還有更好的賬務(wù)處理方法嗎 讓我財(cái)務(wù)報(bào)表跟稅務(wù)申報(bào)一致點(diǎn)的？

你好，利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額，與所得稅申報(bào)表的應(yīng)納稅所得額本來(lái)就是不同的，不需要針對(duì)這個(gè)不同特地做什么調(diào)整的?

不需要把以前的虧損做成遞延所得稅嗎？那老師我這個(gè)季度預(yù)繳申報(bào)所得稅要按哪個(gè)計(jì)提？

你好，不需要把以前的虧損做成遞延所得稅。 按實(shí)際需要繳納的所得稅稅款金額做計(jì)提?

就是按稅務(wù)申報(bào)的彌補(bǔ)后的是嗎

賬務(wù)上什么都不做？

你好，是的，是這樣的

好的 謝謝