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計提是借應交稅金-未交增值稅 貸營業(yè)外收入;加計抵減進項時計提分錄,那如果現(xiàn)在不寫分錄到實際抵減的分錄要怎么寫的呢,一樣的寫的嗎

2021-10-21 15:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-21 15:52

借應交稅費,未交增值稅貸營業(yè)外收入。

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快賬用戶8616 追問 2021-10-21 16:01

那我在抵扣的時候也是這個分錄是嗎,我現(xiàn)在是填了這個加計抵減的表進項的

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齊紅老師 解答 2021-10-21 16:04

你好,抵扣的分錄也是這個的,就抵扣當月做。

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齊紅老師 解答 2021-10-21 16:04

比如你這個月申報,九月份的直接在十月份做這個分錄。

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借應交稅費,未交增值稅貸營業(yè)外收入。
2021-10-21
你好 增值稅進項稅抵扣的分錄通常為: 借:應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸:銀行存款/應付賬款等 這個分錄表示的是企業(yè)取得了增值稅進項發(fā)票,并進行了抵扣的行為。其中,“應交稅費—應交增值稅—進項稅額”表示的是企業(yè)當期可以抵扣的進項稅額,“銀行存款/應付賬款等”則表示的是企業(yè)支付的進項稅額所對應的金額。 而您提到的“應交稅費—應交增值稅—進項稅加計抵減”和“營業(yè)外收入—進項稅加計抵減”并不是常見的會計科目,可能是特定企業(yè)的特定會計處理方式。如果您的企業(yè)有這樣的會計處理方式,可以按照您的企業(yè)的規(guī)定進行賬務處理。但如果沒有,建議不要隨意添加或更改會計科目,以保持會計處理的規(guī)范性和準確性。
2023-12-06
是在交稅時直接抵扣。借應交稅費貸其他收益。
2022-04-18
是的 這樣的分錄是對的?
2023-08-25
你好;? ? 可以的; 可以一起做賬的??
2022-07-25
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