老師，19年9月的時(shí)候我們退了兩臺(tái)車的保險(xiǎn)，當(dāng)時(shí)也開了紅字信息表，但是保險(xiǎn)公司沒有給我們負(fù)數(shù)發(fā)票，我們這邊也沒有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在給提示往期的發(fā)票有異常，讓我們這個(gè)月給做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。我現(xiàn)在是不是得問(wèn)保險(xiǎn)公司要這兩張負(fù)數(shù)發(fā)票，然后再申報(bào)

老師，請(qǐng)問(wèn)一個(gè)問(wèn)題： 我們是一家4S店，給自己店試駕車買保險(xiǎn)當(dāng)月正常入的費(fèi)用，含稅金額2025.55 借：銷售費(fèi)用—1910.9 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅114.65 然后到了下個(gè)月的時(shí)候，又通知需要退一部分保險(xiǎn)， 但是在保險(xiǎn)公司沒給我們開紅字發(fā)票之前，我們先收到了它的退?？?，含稅金額是750.2 然后我們做賬是借：銀行存款 750.2貸：其他應(yīng)付款750.2 然后過(guò)了幾天收到發(fā)票之后 做賬是借：其他應(yīng)付款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 保險(xiǎn)公司開的發(fā)票應(yīng)該是開含稅金額750.2的紅字發(fā)票就行，但是他們開的是負(fù)數(shù)發(fā)票-1910.9 稅額-114.65 /和一張正數(shù)發(fā)票1203.16 稅額72.19 老師，我現(xiàn)在再怎么做賬？@鄒老師

今年3月我們公司購(gòu)買車輛保險(xiǎn) 銷售方開具增值稅專用發(fā)票 當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)稅已認(rèn)證并做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 按理來(lái)說(shuō)我們并沒有做抵扣 如何開具紅字信息表 按已抵扣嗎？

我們?cè)?019年申請(qǐng)了一筆貸款，申請(qǐng)貸款就需要給法人買保險(xiǎn)。當(dāng)時(shí)買保險(xiǎn)的費(fèi)用，保險(xiǎn)公司給我們開了一張?jiān)鲋刀悓Ｓ冒l(fā)票。今年這筆保險(xiǎn)費(fèi)用退回了，當(dāng)時(shí)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？

21年買的保險(xiǎn)費(fèi)，付了3964.55，22年1月退保，退回32335.27，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票開的3964.55，紅字發(fā)票1月沖的票也是3964.55，申報(bào)增值稅是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出224.4611月分錄如何寫，當(dāng)時(shí)是現(xiàn)金付的，現(xiàn)在是銀行退回的，差一部分是保險(xiǎn)公司扣的錢，21年記的管理費(fèi)用保險(xiǎn)費(fèi)，進(jìn)項(xiàng)稅額，現(xiàn)金，現(xiàn)在是進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，對(duì)方給開的紅沖發(fā)票，自己這邊是紅字信息表，然后退款是銀行退的，扣了一部分，不開票