同學您好,這里是指前期已經(jīng)勾選,但是前期不選擇抵扣進項稅的事項。這種情況一般出現(xiàn)在輔助一般納稅人期間,現(xiàn)在這種情況很少見了,現(xiàn)在稅務局審批的都是正式一般納稅人,就是那種當期勾選當期抵扣,你們公司不是這種情況就不用填寫
一般納稅人增值稅申報,附表二第2行本期認證相符本期申報抵扣的金額,是抵扣勾選之后,自動出來的吧。
增值稅納稅申報表附表二,第三行,叫做前期認證相符且本期申報抵扣,我想知道這行是干嘛的呢?
為什么填申報表增值稅附加稅表二的第二第三欄填不了,是灰的。就是本期認證相符,且本期申報抵扣。和前期認證相符。且本期申報抵扣,這兩行填不了。
老師,好。增值稅一般納稅人,附表二,第三行,前期認證相符且本期申報抵扣?這個不理解,可以解釋一下嗎?請舉個例子
一般納稅人,附表二,本期認證相符且本期申報抵扣是什么?5月份進項我7月勾選認證抵扣7月銷項的,算本期認證相符且本期申報抵扣嗎?
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我明白,我就想搞清楚他是用來干嘛的,我知道我們其實用不上,但是還是要知道一下的,請解答
你好,這種情況一般出現(xiàn)在輔助一般納稅人期間,以前稅務局在審批一般納稅人時,會先批輔助一般納稅人,3-6個月在轉(zhuǎn)為正式一般納稅人,比如:在輔助一般納稅人期間,8月認證的進項稅額8月不能抵扣,要9月抵扣,,等9月申報稅時,再將8月的進項填在這一行。