5.某食品加工企業(yè)為增值稅一般納稅人,2020年10月發(fā)生以下業(yè)務(wù) (1)將成本為600萬元的產(chǎn)品80%對外銷售,取得含稅價款1000萬元;另外20%的產(chǎn) 品作為股利發(fā)放給股東。 (2)購入生產(chǎn)原料一批,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上注明稅額51萬元。 (3)購進(jìn)一輛小汽車作為銷售部門公用車,取得機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票,發(fā)票上注 明稅額3.4萬元, (4)在某市購入3間房屋作為當(dāng)?shù)剞k事處工作用房,取得增值稅專用發(fā)票,發(fā)票上 注明金額為450萬元,增值稅率10% (5)支付某廣告公司廣告設(shè)計費(fèi),取得該廣告公司開具的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票 上注明金額為5萬元。 (6)上月購進(jìn)的免稅農(nóng)產(chǎn)品因保管不善發(fā)生霉?fàn)€,已知產(chǎn)品的賬面成本為1.15萬 元(含運(yùn)費(fèi)0.15萬元,運(yùn)費(fèi)取得的是增值稅專用發(fā)票),該批產(chǎn)品上月已申報抵扣進(jìn)項(xiàng) 稅額。 已知:本月取得的相關(guān)票據(jù)均符含稅法規(guī)定并在本月認(rèn)證抵扣。 根據(jù)上述材料,計稅下列問題 (1)該企業(yè)當(dāng)月銷項(xiàng)稅額: (2)該企業(yè)業(yè)務(wù)(4)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額: (3)該企業(yè)當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額; (4)該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅。

2019年5月，某方便面生產(chǎn)企業(yè)（增值稅一般納稅人）因管理不善，導(dǎo)致一批2019年4月向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購的小麥霉?fàn)€變質(zhì)（已按照10%計算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅），賬面成本13460元（含運(yùn)費(fèi)500元，支付運(yùn)費(fèi)時取得一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票），其轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額為

2021年5月購進(jìn)的免稅農(nóng)產(chǎn)品因保管不善發(fā)生霉?fàn)€，已知產(chǎn)品的賬面成本為1.15萬(含運(yùn)費(fèi)0.15萬元，運(yùn)費(fèi)取得增值稅專用發(fā)票)該批產(chǎn)品已申報抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 如何計算進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

2021年12月，某方便面生產(chǎn)企業(yè)（增值稅一般納稅人）因管理不善，導(dǎo)致一批2021年8月向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購的小麥在倉庫中霉?fàn)€變質(zhì)（已按9%購進(jìn)小麥，計算抵扣進(jìn)項(xiàng)稅），賬面成本13604元（含運(yùn)費(fèi)500元，支付運(yùn)費(fèi)時取得一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票），其轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額（）元。

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年6月因管理不善，致使一批上月向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者收購的大豆霉?fàn)€變質(zhì)，賬面成本10940元，其中含運(yùn)費(fèi)500元，支付運(yùn)費(fèi)時取得增值稅專用發(fā)票。已知農(nóng)產(chǎn)品的扣除率為9%，交通運(yùn)輸服務(wù)適用增值稅稅率為9%。該企業(yè)該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)項(xiàng)稅額的轉(zhuǎn)出額為