請(qǐng)問(wèn)老師，月初走了批貨開(kāi)了專票，但款項(xiàng)未給，說(shuō)月底結(jié)清，但中旬由于其他問(wèn)題，出現(xiàn)糾紛，發(fā)票都給作廢了，該如何做分錄呢？ 月初做的分錄是 借。 應(yīng)收賬款 貸。主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交銷項(xiàng)稅 借。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸。庫(kù)存商品

請(qǐng)問(wèn)老師，公司上個(gè)月做了筆業(yè)務(wù)，款已結(jié)清，貨已收到，但是對(duì)方公司卻因稅負(fù)偏高遲遲不給開(kāi)具發(fā)票，1：這個(gè)月底這該如何記賬？2：上月底已經(jīng)做了分錄全部計(jì)入庫(kù)存成本中 借，庫(kù)存商品 貸，銀行存款 3:這個(gè)月想走這批貨，但是對(duì)方遲遲不開(kāi)發(fā)票，我們公司還能不能開(kāi)這批貨的發(fā)票 不考慮本公司稅負(fù)！

請(qǐng)問(wèn)老師，公司上個(gè)月做了筆業(yè)務(wù)，款付了，貨收到，但是發(fā)票沒(méi)有開(kāi)具，做了分錄 借，庫(kù)存商品 貸，銀行存款 本月客戶告知本公司由于散戶暫不給開(kāi)具發(fā)票 這筆業(yè)務(wù)之后還如何記賬報(bào)稅

業(yè)務(wù)員代購(gòu)公司庫(kù)存商品，先按發(fā)貨單入庫(kù)，錢已打業(yè)務(wù)員賬戶，請(qǐng)問(wèn)這種可以做如下會(huì)計(jì)分錄嗎：借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款-暫估5000 借：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)員5000 貸：銀行存款5000。但是有個(gè)問(wèn)題，后期如果發(fā)票回來(lái)，不會(huì)再支付貨款了。這樣賬戶處理合適嗎？

7月31號(hào)收到款未發(fā)貨未開(kāi)票 借銀行存款30萬(wàn) 貸預(yù)收賬款商家30萬(wàn) 轉(zhuǎn)賬給總部10萬(wàn)讓總部代開(kāi)發(fā)票 總部7月未給客戶開(kāi)票 借應(yīng)付賬款總部10萬(wàn) 貸銀行存款10萬(wàn) 8月1號(hào)不轉(zhuǎn)總部款讓總部替分公司開(kāi)票了 20萬(wàn)先不轉(zhuǎn)了 7月只轉(zhuǎn)了10萬(wàn)算還總部欠款了吧 那分公司賬上還有20萬(wàn) 【等8月發(fā)貨了客戶收到貨無(wú)誤】就需要做 借預(yù)收賬款30萬(wàn) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入28萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額2萬(wàn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本25萬(wàn) 貸庫(kù)存商品25萬(wàn) 就這些嗎？老師還需要加其他分錄嗎 老師