你好? 你好同學(xué): 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
老師:快帳里我上月應(yīng)交增值稅貸方為負(fù),這月為什么銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)減上月的貸方負(fù)數(shù)合計(jì)跟稅務(wù)申報(bào)表里有差額。差額就是六月負(fù)數(shù)應(yīng)交增值稅也就是留抵稅?
轉(zhuǎn)出未交增值稅20年以前,都是每月借轉(zhuǎn)出未交增值稅貸未交增值稅,19年年末一塊從貸方轉(zhuǎn)出,但轉(zhuǎn)出后出現(xiàn)借方余額,本月想調(diào)平,但發(fā)現(xiàn)應(yīng)交增值稅明細(xì)下的科目除了轉(zhuǎn)出未交增值稅還有這個(gè)余額,其他明細(xì)科目都沒有余額了,請(qǐng)問這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額怎么調(diào)整?
老師,我的科目余額表里的應(yīng)交增值稅期末余額貸方為負(fù)數(shù),是不是我這個(gè)月就不交增值稅
老師,我前幾個(gè)月的增值稅沒有結(jié)轉(zhuǎn),科目余額表里的應(yīng)交增值稅的貸方為負(fù)數(shù),這種的怎么辦
老師,我們新公司還沒有開銷售發(fā)票,在科目余額表里,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸方余額可以是負(fù)數(shù)嗎?
國有資產(chǎn)總量是會(huì)計(jì)報(bào)表中的什么數(shù)據(jù),
你好老師,退稅572元會(huì)被查嗎?這個(gè)稅本來不想退單問題2023年利潤也是虧損2024年也是虧損利潤都是負(fù)數(shù)退稅合適不?但本人不想退稅想調(diào)增
銷售合同是框架合同,備注的是已實(shí)際結(jié)算單為準(zhǔn)/以實(shí)際到貨數(shù)量為準(zhǔn)。那怎么算印花稅
老師,有的客戶把錢打到老板個(gè)人賬戶,說要做未稅申報(bào),這個(gè)是什么意思啊。是不是沒有開票的這部分,也去申報(bào)
請(qǐng)問老師,員工的補(bǔ)貼金是否計(jì)入社保繳費(fèi)基數(shù)
評(píng)估公司的評(píng)估費(fèi)屬于哪類的
老師自己注冊代理記賬公司,除了營業(yè)執(zhí)照,代理記賬資質(zhì)需要怎么辦,提供什么資料?
老師好,母公司以房產(chǎn)和土地投資子公司,賬務(wù)已于2026年處理好,土地累計(jì)攤銷額一直沒有在匯算清繳時(shí)體現(xiàn),現(xiàn)在要是填寫的話,可以直接填寫累計(jì)攤銷金額嗎?
財(cái)稅顧問費(fèi)用下管理費(fèi)用的什么科目
老師,深圳的社保扣費(fèi)時(shí)間有同事說是月底之前都可以,是怎么回事?因?yàn)槲抑赖氖?5號(hào)之前扣社保