公司用收錢吧商戶收款，有提前預(yù)收的款項，是在業(yè)務(wù)實際發(fā)生當(dāng)天確認為收入嗎，會存在跨越預(yù)收的情況，我們也不開票，都是進行無票收入報稅的

我們是勞務(wù)派遣服務(wù)公司，收到各合作單位預(yù)付全年或半年款，記賬是已經(jīng)做預(yù)收向東款，然后我公司按月代發(fā)工資 代繳社保并收取服務(wù)費，以每個月實際發(fā)生的費用（也就是包含代發(fā)代繳及服務(wù)費）結(jié)算確認為每個月收入。但9-10月當(dāng)中，有一半以上已發(fā)生（也就是應(yīng)結(jié)算的費用）未開具增值稅票。在做當(dāng)月收入時，是按應(yīng)結(jié)算的收入金額做賬呢？還是按已開票的收入做賬？。如果按實際應(yīng)結(jié)算的金額入賬，就會存在做賬的收入與電子稅務(wù)局報稅的增值稅銷售額不一致。而未開票的這部分收入，在11月是要進行補開的

老師，我們公司是一般納稅人，代理公司給我們公司做賬時，把已收到但尚未開票的貨款計入“其他應(yīng)付款”科目，而不是計入“預(yù)收賬款”說是計入預(yù)收賬款就當(dāng)月要交增值稅，作為無票收入報稅.請問對嗎？還有把我們支付給供應(yīng)商的貨款但沒有收到進項發(fā)票的計入“其他應(yīng)收款”，而不是“預(yù)付賬款”,這種做法也是不準(zhǔn)確的吧？

老師好，我公司有個分公司，是小規(guī)模納稅人，是以實際收到款來確認收入的，(之前是業(yè)務(wù)發(fā)生就確認收入，都不開發(fā)票的，后來因為累計了很多應(yīng)收款收不回來，就改為實際收到款確認收入了。)那么跨年的業(yè)務(wù)才收到款，對方又要求開發(fā)票，因為是運輸發(fā)票，備注了業(yè)務(wù)期間是去年的有影響嗎？)

老師，早上好。我司是做病人陪護營業(yè)業(yè)務(wù)收入來源，收款模式是基本戶開票收款及一般戶二維碼商戶賬號收款兩種。但是現(xiàn)在收款的并不都是收入款來的，有些是提前收的預(yù)收款，到病人出院后是要退給客戶的，但是現(xiàn)在會計代理公司幫我們做的都是兩個賬戶收款都是做營業(yè)收入，我覺得這樣不合理，就比如說我們當(dāng)月收的是20萬收款，但是可能有5萬是預(yù)收款，這個以后是要退給客戶的，但是會計代理計賬公司是20萬都做了收入。像這種情況老師有什么建議嗎？在做賬方面。