請(qǐng)問20年二季度盈利需交企業(yè)所得稅2000元，按新政策延期了繳納稅款。三季度虧損申報(bào)時(shí)報(bào)表上直接抵消了二季度延期的所得稅，這樣帳務(wù)該怎么處理呢？舉例：二季度盈利需交稅金2000元，三季度虧損稅金是-500元，這樣三季度申報(bào)表上是2000-500=1500元，但賬上應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅的余額還是二季度的余額2000元，這個(gè)和報(bào)表就不一樣了，帳務(wù)需調(diào)整嗎？該怎么調(diào)整。謝謝?

老師，我想咨詢一下，所得稅季度彌補(bǔ)虧損的，問題。我們公司19年虧損了88549.8。。今年一季度盈利了15444.53。二季度盈利了 79965.13。。三季度盈利了51540.84 。。 我看企業(yè)所得稅報(bào)表上都彌補(bǔ)了這些金額。有點(diǎn)不太明白，到底是怎么計(jì)算的，還可以彌補(bǔ)下去。麻煩老師，詳細(xì)解答一下，最好有計(jì)算過程，謝謝。

老師好 我公司一直虧損，請(qǐng)問2016年度財(cái)務(wù)報(bào)表和年度企業(yè)所得稅申報(bào)表中虧損，多報(bào)了。以致后面幾年財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表都不對(duì)。 剛剛發(fā)現(xiàn)，要如何處理？ 謝謝老師？

請(qǐng)問老師！今年三季度季報(bào)報(bào)表實(shí)為虧損！想做成盈利交點(diǎn)企業(yè)所得稅帳務(wù)應(yīng)該如何處理？！謝謝！

2021年第一季度我交了39.75的企業(yè)所得稅，那時(shí)不能彌補(bǔ)以前年度虧損，但是去年總盈利4046.36元，又可以彌補(bǔ)以前年度虧損，導(dǎo)致我多交了39.75，不想退稅，請(qǐng)問申報(bào)表的數(shù)據(jù)該做何更改，謝謝老師