請問小規(guī)模納稅人，代開增值稅專票產(chǎn)生的增值稅及附加稅怎么做賬？應(yīng)交稅費科目余額需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？
同學(xué)你好 借應(yīng)交稅費已交 貸銀行存款
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老師，小規(guī)模納稅人，當(dāng)月有開專票，應(yīng)交增值稅科目需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？月末需要計提附加稅嗎
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請問小規(guī)模納稅人，代開增值稅專票產(chǎn)生的增值稅及附加稅怎么做賬？應(yīng)交稅費科目余額需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里？
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老師小規(guī)模納稅人，無票收入要填到哪里呢 去稅局代開的增值稅專票，預(yù)交增值稅，附加稅，要填到哪里
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物業(yè)公司小規(guī)模納稅人，代收的水電費計入其他應(yīng)付款科目，年底產(chǎn)生的余額需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？結(jié)轉(zhuǎn)入哪個科目？需要繳納增值稅和所得稅不？
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小規(guī)模納稅人開票了，月末應(yīng)交稅費-未交增值稅還是需要轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅吧，沒有超過免稅額度不需要計提增值稅及附加稅吧，這個銷項稅費怎么處理
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月末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
對的 月末需要結(jié)轉(zhuǎn)的
怎么結(jié)轉(zhuǎn)請寫一下份錄
借未交增值稅 貸已交
這是已經(jīng)交了的增值稅，為什么要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅呢
這就是抵減未交增值稅
那如果沒有可以抵減的增值稅呢，已經(jīng)銀行存款交了增值稅了，怎么還能抵減未交的增值稅呢？也沒有需要抵減的增值稅啊
借方未交增值稅就是你要交的增值稅 所以貸方?jīng)_抵你的已交增值稅 如果沒有就不做
那就是說只做借：應(yīng)交稅費 已交 貸銀行存款。只做這一筆就可以了是吧。另外第二筆分錄沖抵未交稅費的意思是沖減計提但未交的增值稅，是這個意思吧
對的 是這個意思的