你好，一般情況下是這樣填寫的。賬面跟計稅基礎(chǔ)保持一致的

同學(xué)您好，您這計稅基礎(chǔ)就是1000的

應(yīng)收賬款可以收回來嗎？ 其他應(yīng)付款全部需要償還嗎？ 需要先知道清算情況，才可以填寫這類報表

你好！應(yīng)付賬款需要平賬，不用償還的需要轉(zhuǎn)收入

一、清算企業(yè)所得稅申報表 1.基本信息填寫：首先，在表格中填寫公司的基本信息，如企業(yè)名稱、納稅人識別號、報表編號、編制日期等。 2.清算期間：明確填寫清算的起始日期和終止日期。 3.資產(chǎn)與負(fù)債信息：在表格中詳細(xì)列示公司的資產(chǎn)和負(fù)債情況。這包括流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)、流動負(fù)債、非流動負(fù)債等。 二、資產(chǎn)處置損益明細(xì)表 1.資產(chǎn)信息填寫：對于每一項需要處置的資產(chǎn)，填寫其名稱、類別、賬面價值等信息。 2.計稅基礎(chǔ)與可變現(xiàn)價值： “計稅基礎(chǔ)(2)”列：填寫按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)，即取得資產(chǎn)時確定的計稅基礎(chǔ)減除在清算開始日以前納稅年度內(nèi)按照稅收規(guī)定已在稅前扣除折舊、攤銷、準(zhǔn)備金等的余額。 “可變現(xiàn)價值或交易價格(3)”列：填寫在清算過程中各項資產(chǎn)可實現(xiàn)的價值或交易價格。 1.資產(chǎn)處置損益：在“資產(chǎn)處置損益(4)”列中，填寫可變現(xiàn)價值或交易價格減去計稅基礎(chǔ)的余額。這表示了資產(chǎn)處置后的損益情況。 2.計算與錄入：按照上述原則，計算每項資產(chǎn)的處置損益，并錄入到相應(yīng)的表格中。 三、負(fù)債清償損益明細(xì)表 1.負(fù)債項目列示：在表格的左側(cè)或第一列列示出各項負(fù)債項目，如短期負(fù)債、長期負(fù)債等，并按照一定的分類順序進(jìn)行排列。 2.負(fù)債金額與清償情況：填寫每項負(fù)債的賬面價值、清償金額等信息。 3.損益計算：根據(jù)負(fù)債的清償情況，計算每項負(fù)債的清償損益。如果清償金額小于賬面價值，則產(chǎn)生損失；反之，則產(chǎn)生收益。 4.數(shù)據(jù)錄入：將每項負(fù)債的損益金額錄入到表格中相應(yīng)的位置