公司開專業(yè)發(fā)票給客戶20萬，因?yàn)楣こ坛霈F(xiàn)一些問題，客戶只打了16萬到公司賬上，要扣4萬，這4萬確定收不回來了，應(yīng)該如何做賬?

公司開發(fā)票給客戶14萬，但客戶只打開9萬到公司賬上，剩下的5萬，客戶以各種理由不支付，是確定收不回來了，這個(gè)要怎么做賬，分錄要怎么寫?

開了發(fā)票15萬，記賬是作為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入15萬，但客戶打款只打了10萬，記在應(yīng)收賬款5萬，因?yàn)橐恍┰蛞呀?jīng)確定收不回了，需要出示什么資料，把這5萬做為壞賬，就是我們要出示怎樣的證明，是由我們自己開具證明蓋公章還是需要對(duì)方公司開證明蓋公章?

2021年3月15日甲公司與丁客戶簽訂一份銷售合同，合同的總價(jià)款為60萬元，當(dāng)日收到丁客戶預(yù)付貨款20萬元。4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，開出增值稅專用發(fā)票不含稅的貨款為60萬元，增值稅為7.8萬元，該批產(chǎn)品的實(shí)際成本為40萬元。4月20日收到對(duì)方補(bǔ)付貨款（1）2021年3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款（2）4月15日甲公司按照合同規(guī)定向丁公司發(fā)出一批商品，并結(jié)轉(zhuǎn)成本（3）4月20日收到對(duì)方補(bǔ)付貨款（4）假定3月15日甲公司收到丁客戶預(yù)付貨款80萬，那4月20日的會(huì)計(jì)處理應(yīng)該怎么做?（5）分別做以上四道題的會(huì)計(jì)分錄（需要數(shù)值）

老師，請(qǐng)問一下，之前老板a公司給客戶少開了1萬發(fā)票，是因老板另外一家公司b公司也有和這個(gè)客戶有合作，合同中定的是非稅價(jià)(不開票的)1萬，最后客戶硬要a公司開票才付款，那筆不開票的非稅價(jià)的款客戶付款給a公司并開了含稅專票給客戶。b公司沒收到這1w,請(qǐng)問這個(gè)賬如何做才平.