我們就是營銷中心，工資是工廠先付給營銷中心，營銷中心再下發(fā)

你好，做相反的分錄就可以的，之前支付的收入是借其他應收款貸銀行存款嗎？

是借應付職工薪酬，貸銀行存款，實際這筆離職工資沒有從營銷中心付出去

借銀行存款貸應付職工薪酬以后也不支付嗎？如果以后也不支付，之前計提的也紅沖。

嗯嗯以后也不支付，工廠給營銷中心多打的這筆離職工資退回怎么做，也是紅沖嗎，之前做的是借銀行存款，貸其他應收款

你好是的，是這么做的。

但這么做完結賬的時候，為什么銀行存款借貸方發(fā)生額比實際發(fā)生額各多一筆款，多出來的金額就是這個離職工資

你的分錄是怎么做的？帶上金額完整的。

工廠匯款 借：銀行存款 126679.15 貸：其他應收款 126679.15 支付工資 借：銷售費用 134093.46 貸：應付職工薪酬 134093.46(包括離職工資2500) 借：應付職工薪酬 134093.46 貸：銀行存款 126679.15 其他應收款——保險 6850.4 其他應收款——個稅 563.91

紅沖的分錄是怎么做的？

退回工廠工資(以下金額全是紅字) 借：銷售費用 2500 貸： 應付職工薪酬 2500 借：應付職工薪酬 2500 貸：銀行存款 2500 借： 銀行存款 2500 貸：其他應收款 2500

你好，這是分開兩個公司的嗎？如果是的話，正確的。

我們是營銷中心，相當于工廠的一個銷售部門，所有費用都是工廠那邊出的，但這樣做了后銀行存款發(fā)生額比實際多2500，是合適的嗎

好截圖你的銀行存款明細賬實際是營銷中心打給你的公司賬戶嗎？

這張銀行卡是發(fā)工資和報銷款用的，借方發(fā)生額是工廠發(fā)給我們營銷中心的，貸方發(fā)生額是我們發(fā)放給員工的工資和報銷款

那你這張卡不應該做到銀行存款里面吧？

因為這2500實際沒有從營銷中心付出去，所以是不是支付工資的分錄銀行存款貸方發(fā)生額應該減去2500，然后這2500直接做成貸：銀行存款——工廠