某商業(yè)企業(yè)是增值稅一般納稅人，2018年2月增值稅留抵稅額3000元，3月發(fā)生下列業(yè)務(wù)：（1）購(gòu)入壁紙一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票，價(jià)款200000元，增值稅34000元，這批壁紙50%用于裝飾職工食堂，50%用于零售，取得含稅收入150000元；（2）購(gòu)入書(shū)包10000個(gè)，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)款100000元，增值稅17000元，將其中500個(gè)贈(zèng)送某共建小學(xué)，其余以每個(gè)20元的零售價(jià)格全部零售；（3）將本企業(yè)電梯廣告位出租給某廣告公司發(fā)布廣告，收取含稅廣告位占用費(fèi)40000元，該建筑取得于營(yíng)改增之前，該商業(yè)企業(yè)對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅；（4）為B食品廠(chǎng)（增值稅一般納稅人）代銷(xiāo)橄欖油，取得零售收入79100元。和B食品廠(chǎng)結(jié)賬，支付B食品廠(chǎng)45200元（含稅），取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。另向B食品廠(chǎng)收取結(jié)賬額5%的返還收入；（5）將企業(yè)使用過(guò)的包裝物賣(mài)給廢品回收公司，取得含稅收入6000元。（其他相關(guān)資料：上述相關(guān)增值稅專(zhuān)用發(fā)票均經(jīng)過(guò)認(rèn)證并允許抵扣）要求：根據(jù)上述資料，按順序回答下列問(wèn)題。（1）該企業(yè)收取返還收入應(yīng)沖減的進(jìn)項(xiàng)稅額；

基童場(chǎng)企業(yè)是增值稅-般納稅人，2020年2月增值稅留抵3000元，3月發(fā)生下列業(yè)務(wù):發(fā) (1)購(gòu)入壁紙批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票020000元增值2600元。這批壁紙50%用于裝飾職工食堂，50%用于零售，取得含稅收入1500000元。(2)購(gòu)入書(shū)包10000個(gè)，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)的款0000元增值稅11700元。將其中500個(gè)贈(zèng)送某共建小學(xué)，其余以每個(gè)20元的零售價(jià)格全部零售。(3)將本企業(yè)電梯廣告位出租給某廣告公司發(fā)布廣告，收取含稅廣告位占用費(fèi)40000元，該建筑取得于“營(yíng)改增”之前，該商業(yè)企業(yè)對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。(4)為B食品廠(chǎng)(增值稅一 般納稅人)代銷(xiāo)橄欖油，取得零售收入77390元。和B食品廠(chǎng)結(jié)賬，支付B食品廠(chǎng)44690元(含稅)，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。另向B食品廠(chǎng)收取結(jié)賬額5%的返還收入。(5)將企業(yè)使用過(guò)的包裝物賣(mài)給廢品回收公司，取得含稅收入4520元。(其他相關(guān)資料:上述相關(guān)增值稅專(zhuān)用發(fā)票均合規(guī)且在本月抵扣)要求:根據(jù)上述資料，回答下列問(wèn)題

基童場(chǎng)企業(yè)是增值稅-般納稅人，2020年2月增值稅留抵3000元，3月發(fā)生下列業(yè)務(wù):發(fā) (1)購(gòu)入壁紙批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票200000元增值26000元。這批壁紙50%用于裝飾職工食堂，50%用于零售，取得含稅收入150000元。(2)購(gòu)入書(shū)包10000個(gè)，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明價(jià)的款90000元增值稅11700元。將其中500個(gè)贈(zèng)送某共建小學(xué)，其余以每個(gè)20元的零售價(jià)格全部零售。(3)將本企業(yè)電梯廣告位出租給某廣告公司發(fā)布廣告，收取含稅廣告位占用費(fèi)40000元，該建筑取得于“營(yíng)改增”之前，該商業(yè)企業(yè)對(duì)此項(xiàng)業(yè)務(wù)選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅。(4)為B食品廠(chǎng)(增值稅一 般納稅人)代銷(xiāo)橄欖油，取得零售收入77390元。和B食品廠(chǎng)結(jié)賬，支付B食品廠(chǎng)44690元(含稅)，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票。另向B食品廠(chǎng)收取結(jié)賬額5%的返還收入。(5)將企業(yè)使用過(guò)的包裝物賣(mài)給廢品回收公司，取得含稅收入4520元。(其他相關(guān)資料:上述相關(guān)增值稅專(zhuān)用發(fā)票均合規(guī)且在本月抵扣)要求:根據(jù)上述資料回答下列問(wèn)題(1)計(jì)算業(yè)務(wù)(1) 和業(yè)務(wù)(2)可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)2)計(jì)算業(yè)務(wù)(1)和業(yè)務(wù)(2)增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)，問(wèn)題在圖片里

企業(yè)之前是來(lái)料加工企業(yè)，現(xiàn)在改為一般貿(mào)易企業(yè)，企業(yè)是加工水晶產(chǎn)品的，之前來(lái)料加工留下來(lái)的廢碎料已經(jīng)交過(guò)稅了，這學(xué)廢碎料可以賣(mài)給國(guó)內(nèi)嗎？賣(mài)需要開(kāi)票嗎？要交增值稅嗎？還要交什么稅？賣(mài)了收入是否入營(yíng)業(yè)外收入？在增值稅表上填寫(xiě)在哪欄合適

我們公司的業(yè)務(wù)模式是，找代加工商向指定的供應(yīng)商采購(gòu)原材料進(jìn)行生產(chǎn)，然后銷(xiāo)售給我們公司，并開(kāi)具增值稅專(zhuān)用發(fā)票，我們公司購(gòu)入之后用于出口了，現(xiàn)在出口兩批了。但是公司現(xiàn)在改變經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略了，現(xiàn)在打算自己購(gòu)買(mǎi)主要原材料，發(fā)給供應(yīng)商生產(chǎn)，供應(yīng)商開(kāi)具加工費(fèi)發(fā)票，我們現(xiàn)在想辦理出口備案，備案成生產(chǎn)型企業(yè)，那原來(lái)出口的那兩批是否可以退稅或者用來(lái)抵扣？前面出口的那兩批相當(dāng)于買(mǎi)的成品直接用于出口的，產(chǎn)品名稱(chēng)、功能都一模一樣！