那我自己作了一個(gè)增值稅的計(jì)算表，放在每個(gè)月的轉(zhuǎn)出未交增值稅計(jì)提那個(gè)會(huì)計(jì)憑證下面作附件，我把這個(gè)紅票是填在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一行的作為計(jì)算用，這個(gè)沒(méi)事吧，難道我要把這個(gè)表上的進(jìn)項(xiàng)稅額這一行減了這個(gè)紅票稅額填上么

你好，取得購(gòu)進(jìn)紅字發(fā)票，做之前購(gòu)進(jìn)的相反分錄就是了?

是的，我就是問(wèn)我的手工作的一個(gè)計(jì)提應(yīng)交值稅的表是如何填寫(xiě)，這個(gè)紅字發(fā)票金額

你好，計(jì)提應(yīng)交值稅的表（能提供一下你說(shuō)的這個(gè)圖片嗎） 分錄是 借：庫(kù)存商品或原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 （注意：這個(gè)分錄的借貸方都是負(fù)數(shù)金額）

看到截圖了么

你好，這種情況是進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，而不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的?

這就是一個(gè)手工表，我覺(jué)得進(jìn)項(xiàng)稅額那一行要和進(jìn)項(xiàng)票正數(shù)一致，所以我把紅票填在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，您意思，要和賬一致，賬上如果是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，表上再填在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那是么