但是前面走了

?你好 ；? 那你走了又不是你的產(chǎn)品所有權(quán)。 你走哪個(gè)科目干嘛?

是這樣的，我當(dāng)時(shí)不知道怎么做，然后問(wèn)老師，老師讓我這么做的，后來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就不對(duì)，我又問(wèn)老師，老師說(shuō)我們這樣的企業(yè)不需要結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品，但是我又不知道用什么樣的科目，您幫我看下用什么科目好

我們有一個(gè)客戶，老板是我們工廠一個(gè)股東，所以他們的訂單都下給我們，他們付我們加工費(fèi)，這樣的話他們會(huì)經(jīng)常代付一些供應(yīng)商的貨款，以及其它的一些費(fèi)用，這些費(fèi)用都用來(lái)沖減他家的加工費(fèi)，代付的供應(yīng)商貨款，老師讓我借庫(kù)存 商品，貸應(yīng)付帳款，是這樣

這就是他們家代付的供應(yīng)商貨款及其他一些費(fèi)用

受托加工按合規(guī)分錄桌1.當(dāng)企業(yè)收到受托加工物資時(shí): 可以不作會(huì)計(jì)處理,但對(duì)收到的受托加工物資,應(yīng)當(dāng)在備查簿中進(jìn)行登記. 2.實(shí)際加工時(shí): 借:生產(chǎn)成本 貸:制造費(fèi)用 等 3.完工入庫(kù)時(shí): 借:庫(kù)存商品--受托加工完工商品 貸:生產(chǎn)成本 4.交付完工物資時(shí): 借:應(yīng)收帳款 等 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?等 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) 同時(shí),結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存商品: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?等 貸:庫(kù)存商品--受托加工完工商品 另外:在備查簿上登記交還的受托加工物資.

那就是說(shuō)不論是分錄還是后期結(jié)轉(zhuǎn)，都是有庫(kù)存商品的咯

你好 ；? ? 受托加工的話是的??

老師，我懵圈了，您一開(kāi)始不是說(shuō)不用這科目嘛，到底像我們這樣的企業(yè)到底用不用呢

來(lái)料加工到底有沒(méi)有庫(kù)存商品這一說(shuō)呢

你好 ；? 一開(kāi)始是因?yàn)?你們只是收取加工費(fèi)這塊；? 實(shí)際中 看你們科目設(shè)置 ；? ? ? 有的企業(yè)是直接做 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸生產(chǎn)成本來(lái)處理 。 有的企業(yè)就比如上面? ?計(jì)入庫(kù)存商品? ? ? 然后在做 ：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 ；? ? 因?yàn)槟阋婚_(kāi)始說(shuō)你計(jì)入了庫(kù)存商品去了。 所以我給你寫(xiě)的這個(gè)分錄? 給你參考 ；? ??

那我能不能科目還是用庫(kù)存商品這一科，然后期末不結(jié)轉(zhuǎn)，直接生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，這樣可以嗎

你好 你就按照你原來(lái)做的? 延續(xù)做就行了。? ? 但是你庫(kù)存商品要結(jié)轉(zhuǎn)哦。 不然那你庫(kù)存商品 一直有余額 。到轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去? ；? 因?yàn)槟闵a(chǎn)成本已經(jīng)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品去；? ?

那把生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品和把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本去，這兩筆金額不一致哦

你好 ；? 那就是你自己分錄處理的不對(duì)。正常 肯定是一致的??

是啊，前面幾個(gè)月都是一致的，但是這個(gè)月那筆分錄有老師不是教我代付供應(yīng)商貨款借方用庫(kù)存商品嗎，前面的生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品，這樣再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就不一致了，前面的分錄是不是不能這樣寫(xiě)

?你好 ；? ? ? ?借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品 。? 這樣做了之后? 所有科目都平了。? ? ? ? ?除非你之前賬務(wù)處理錯(cuò)誤了??

您幫我看看，這個(gè)截圖的分錄應(yīng)該怎么做

參考上面我寫(xiě)的訛；來(lái)做賬哈。 我不給你單獨(dú)寫(xiě)分錄了??

老師，我就是不知道怎么做，才問(wèn)的，我把這問(wèn)題評(píng)價(jià)，然后我再發(fā)起一個(gè)問(wèn)題，@您，您幫我寫(xiě)下行不，謝謝