你好 ;? ? ? ?你們 免稅的話 直接做 借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入 -免稅收入處理 ;? ? 月末把 免稅收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)去??
郭老師,上次問(wèn)過(guò)您,小規(guī)模季報(bào),免征增值稅和所得稅,農(nóng)業(yè)科技公司每月只開幾張免稅票,無(wú)其他真實(shí)業(yè)務(wù), 老師我按照您說(shuō)的,我增加了點(diǎn)現(xiàn)金 借,現(xiàn)金貸其他應(yīng)付款-某某 購(gòu)買商品 老師因?yàn)槲覀兪寝r(nóng)業(yè)種植購(gòu)買幼苗自己培育, 我想了想,借 消耗性生物資產(chǎn) 代 現(xiàn)金比較合適, 發(fā)生了一些農(nóng)業(yè)用的消毒液 我記到借生產(chǎn)成本 農(nóng)業(yè)機(jī)械 代 現(xiàn)金 月末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)候 消耗性生物資產(chǎn) 轉(zhuǎn)入到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是嗎? 我把生產(chǎn)成本轉(zhuǎn)到消耗性生物資產(chǎn)了,老師 您看下我虛做的這幾筆分錄哦沒問(wèn)題吧 郭老師? 因?yàn)槲視航杩瞵F(xiàn)金做的多點(diǎn),我購(gòu)買幼苗時(shí)候,一部分代 其他應(yīng)付款,一部分 現(xiàn)金 ,問(wèn)題來(lái)了,最后,現(xiàn)金流量表中收到的,其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金,這塊 是 哪個(gè)數(shù)據(jù)啊,郭老師,是不是,我這兩筆其他應(yīng)付款產(chǎn)生的,我不理解,我想先把,報(bào)表做成,和上個(gè)季度申報(bào)差不多數(shù)據(jù),后期慢慢真實(shí),起來(lái),在調(diào)整可以嗎?老師?求仔細(xì)看看我的問(wèn)題
老師,我們是建筑總承包企業(yè),屬于大包,我們自己買主材,把輔材和勞務(wù)分包出去了,一般計(jì)稅方式。要求分包方提供專用發(fā)票來(lái)結(jié)算工程款,我們扣除稅款和管理費(fèi),剩下的按照提供的發(fā)票匯款。我們公司目前想這樣做,分包方來(lái)我們公司辦理?yè)芸钪?,我們要先給開發(fā)公司開具工程款發(fā)票,這時(shí)銷項(xiàng)稅就產(chǎn)生了,目前分包方還沒有給我們提供成本發(fā)票,所以我們會(huì)先讓分包方按照9%的稅及附加,先把稅款交到我公司,等分包方拿來(lái)多少進(jìn)項(xiàng),我再返還給他稅款,這樣的話,這個(gè)稅做到其他應(yīng)付款里面,返還的進(jìn)項(xiàng)稅肯定小于銷賬,那其他應(yīng)付款一直有余額怎么辦老師?我不知道這種方式收入稅款是否合理
老師,我們是農(nóng)業(yè)公司,以前主營(yíng)業(yè)務(wù)是工程,建溫室大棚,我們8月首次自產(chǎn)自銷一批種苗了,給對(duì)方開了合計(jì)78000元普票,選擇免稅,現(xiàn)在做賬按照發(fā)票做收入 借方 應(yīng)收賬款 78000,貸方 其他業(yè)務(wù)收入 78000,暫估成本 借產(chǎn)成品 54600,貸消耗性生物資產(chǎn) 54600 , 借 其他業(yè)務(wù)成本 ,貸 產(chǎn)成品54600,由于是免稅項(xiàng)目,8月是否要做一筆 結(jié)轉(zhuǎn)免稅的分錄?怎么做?
老師,我們是一般納稅人,農(nóng)業(yè)公司,主營(yíng)業(yè)務(wù)是建造溫室大棚,8月底首次自產(chǎn)自銷了一批種苗,開票了78000,選擇免稅,我做賬時(shí)按照應(yīng)該賬款和其他業(yè)務(wù)收入做賬,需要暫估成本時(shí),直接 借方其他業(yè)務(wù)成本 54600,貸方 消耗性生物資產(chǎn)54600可以嗎
我們公司8月給一家房地產(chǎn)公司開了一批空調(diào)設(shè)備發(fā)票,當(dāng)月已經(jīng)按照正常的銷售做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,并結(jié)轉(zhuǎn)了成本,但是9月的時(shí)候?qū)Ψ秸f(shuō)由于資金管控,需要以我們公司的名義在項(xiàng)目所在地開一個(gè)農(nóng)民工工資專項(xiàng)賬戶,他們會(huì)把這批發(fā)票的貨款付到我們新開的這個(gè)專項(xiàng)賬戶里面,然后再以工資的形式發(fā)出去,現(xiàn)在這個(gè)賬戶是沒有余額的,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該怎么處理
老師您好,請(qǐng)問(wèn)電子稅務(wù)局中財(cái)務(wù)年報(bào),填寫12月的財(cái)報(bào)嗎?謝謝
我是搞建筑工程的,現(xiàn)在申報(bào)做賬我應(yīng)該先學(xué)那一塊
老師軟件建賬入初始數(shù)據(jù)的時(shí)候,對(duì)方就給我一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表可以嗎,謝謝老師
老師軟件建賬入初始數(shù)據(jù)的時(shí)候,對(duì)方就給我一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表可以嗎 謝謝
老師,您好,我們是4s店一般納稅人,現(xiàn)在客戶要從我們公司購(gòu)買一輛二手車,請(qǐng)問(wèn)能否開具3%的發(fā)票,稅目是機(jī)動(dòng)車*二手車
老師軟件建賬入初始數(shù)據(jù)的時(shí)候,對(duì)方就給我一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表可以嗎
老師,A公司給個(gè)人付款10萬(wàn)元,這筆費(fèi)用是報(bào)廢的車款,個(gè)人可以代開這種報(bào)廢車款嗎???
我這個(gè)年檢,我都沒有做過(guò),開店2年了,為什么寫的已經(jīng)紙質(zhì)上報(bào)了,是服裝店,這種是不是我以后年檢都不用做了,為什么會(huì)設(shè)置那,是因?yàn)槭莻€(gè)體戶,還是什么原因,有的店鋪去不設(shè)置
注冊(cè)公司后可以不稅務(wù)登記?
2022年7月1日,甲公司發(fā)行1 000萬(wàn)股普通股換取丙公司原股東持有的丙公司20%有表決權(quán)股份。甲公司取得丙公司20%有表決權(quán)股份后,派出一名代表作為丙公司董事會(huì)成員,參與丙公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策。股份發(fā)行日,甲公司每股股票的市場(chǎng)價(jià)格為2.5元,發(fā)行過(guò)程中支付券商手續(xù)費(fèi)50萬(wàn)元;丙公司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)的公允價(jià)值為13 000萬(wàn)元,賬面價(jià)值為12 000萬(wàn)元,其差額為丙公司一項(xiàng)無(wú)形資產(chǎn)評(píng)估增值所引起。該無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)尚可使用5年,預(yù)計(jì)凈殘值為零,按直線法攤銷。2022年度,丙公司按其凈資產(chǎn)賬面價(jià)值計(jì)算實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)為1 200萬(wàn)元,其中,1月至6月實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)500萬(wàn)元;無(wú)其他所有者權(quán)益變動(dòng)事項(xiàng)。甲公司與丙公司在此前不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系。假定不考慮所得稅等其他因素,請(qǐng)編制完整分錄
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我們財(cái)務(wù)軟件期末損益科目點(diǎn)擊都是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的,主要是是這個(gè)免稅額是多少?我不知道 對(duì)方8月肯定錢過(guò)不來(lái),借方 銀行存款 入多少,貸方 其他業(yè)務(wù)收入—免稅 入多少?
你好? ?免稅的政策沒有金額限制的?
我不太明白,那具體免稅分錄應(yīng)該怎樣寫?假如 按照您寫的 借方銀行存款 7020(按照9%稅率),貸方 其他業(yè)務(wù)收入 —免稅 7020?
?你好? ;? ? 是的直接做賬哈? ?
那這樣做賬,銀行存款并沒有實(shí)際增加呀,月底對(duì)賬,不就賬實(shí)不符了?
?你好? ?你 銀行? 做全額呀 ;? 你們開票出去 比如應(yīng)收賬款是100萬(wàn)。 你就直接做 借銀行存款100萬(wàn)貸? 收入-免稅收入 100萬(wàn)。 沒有收到款的 做應(yīng)收賬款? ?
好的,理解錯(cuò)誤,我以為要像小規(guī)模季度末不超過(guò)45萬(wàn),要把銷項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入,我們是一般納稅人,那就憑發(fā)票確實(shí)收入,結(jié)轉(zhuǎn)成本,只不過(guò)在其他業(yè)務(wù)收入后 增加二級(jí)科目免稅收入78000,那就不用再單獨(dú)做一筆結(jié)轉(zhuǎn)的分錄,期末損益科目直接結(jié)轉(zhuǎn)就行了
?你好; 你們免稅收入 不會(huì) 考慮 做增值稅部分的金額 。是的??
謝謝老師,我給您五星好評(píng)
? 沒事的;謝謝你 ;幫到你就行了。?