你幫我看看我們這個憑證的分錄是什么意思？沒看懂

第一筆分錄是計提應(yīng)付股利 第二筆分錄是發(fā)放股利并扣個人所得稅

第二筆的扣個人所得稅的分錄貸其它應(yīng)收款-其它應(yīng)收款利股紅，這個寫的對嗎？我感覺不對

不對 應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅

我剛剛問過你們的別的老師，他說這樣做是對的應(yīng)該是已自行完稅

這個應(yīng)該發(fā)放股利的單位代扣代繳 在申報系統(tǒng)里面代為申報? 自行完稅 那這個科目怎么平賬？

我不明白，所以就換一位老師來問了

應(yīng)該寫應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 然后單位代為申報繳款后 借：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅 貸：銀行存款

也就是我這個憑證做的是錯的，對吧?

嗯 科目要改一下哈

我剛剛查了一下以前的賬，以前其他應(yīng)收款利股紅借方有個13207.52的結(jié)余，現(xiàn)在他可能是調(diào)這個余額的，可是這樣調(diào)整我不明白

那是前面月份申報了個人所得稅 沒有扣款？ 或者您查下個結(jié)余是怎么來的

是這么計提的來的

那其他應(yīng)交款這個科目平了嗎

其他應(yīng)交平了，就其它應(yīng)收沒平

那現(xiàn)在寫了這筆分錄就平了 對么

是的，但是我不理解