一直掛到企業(yè)注銷，有一筆其他應(yīng)收款，稅務(wù)局不會問嘛

不可能的，你不可能掛到注銷吧，收不回來要寫說明 的。

那這種無票要怎么辦呢，寫說明需要對方簽字嘛

同學，你好，沒有發(fā)票的可以入賬，就是人計算所得稅的時候不能稅前扣除，如果你們企業(yè)就是虧損的，影響不大。且現(xiàn)在稅率也不高。

的確是這樣，但是老師，這筆收入打給個人的，按道理來說我們應(yīng)該要給他們代繳個稅的。我們是可以不扣除企業(yè)所得稅，但是不幫他交個稅也沒問題嗎

如果你白條入賬了，也就沒有發(fā)票，不交個稅也能說的過去。

老師，是不是個人不去稅務(wù)局代開增值稅發(fā)票，我們在個稅系統(tǒng)里就沒辦法幫他申報個稅的。

同學，你好，代開專票的話，看發(fā)票上有沒有備注，有代扣代繳，你們就申報，沒有的話，一般稅務(wù)局直接扣了

那老師，那這個個人要是沒去稅務(wù)局開發(fā)票，我們在系統(tǒng)上是不能幫他代扣代繳個稅的對吧

各地執(zhí)行不太一樣，有的開票的時候都征完了，有的直接寫的收款方代扣代繳。

老師，您說的執(zhí)行不一樣是建立在個人去稅務(wù)局代開的基礎(chǔ)上，我的意思是假設(shè)這個個人不肯去稅務(wù)局代開發(fā)票。我們需要履行代扣義務(wù)，是不能直接在我們的個稅系統(tǒng)上操作的對吧