是按退稅率的來(lái)算退稅金額， 進(jìn)貨發(fā)票正常記入應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)，

您申報(bào)退稅的時(shí)候，借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(出口退稅)

進(jìn)項(xiàng)和退稅對(duì)差額，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)

公司有內(nèi)銷，進(jìn)來(lái)的發(fā)票也是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，如何和退稅用的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來(lái)區(qū)別？

增值稅報(bào)表如何填列進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，內(nèi)銷和退稅要分開(kāi)嗎？

您是外貿(mào)進(jìn)出口公司的是吧

對(duì)，外貿(mào)進(jìn)，出口，內(nèi)銷電商合作

那您或者在應(yīng)交稅費(fèi)西安設(shè)置一個(gè)專門的應(yīng)交稅費(fèi)——出口產(chǎn)品稅金科目，下面再設(shè)進(jìn)項(xiàng)稅額，銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，出口退稅等明細(xì)科目帳上原來(lái)的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的就專門用來(lái)核算內(nèi)銷產(chǎn)品

好的，增值稅報(bào)表如何填寫呢

增值稅申報(bào)標(biāo)內(nèi)銷和外銷對(duì)銷項(xiàng)是附表一里面分開(kāi)填寫的，進(jìn)項(xiàng)附表二里面也說(shuō)分開(kāi)填寫的

老師，請(qǐng)幫忙看，1外貿(mào)銷項(xiàng)，關(guān)稅，進(jìn)項(xiàng)，如何填寫，外貿(mào)的銷項(xiàng)是指開(kāi)具的出口發(fā)票金額嗎？2內(nèi)銷銷項(xiàng)，銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)如何填寫？3然后海關(guān)開(kāi)具的進(jìn)口增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是可以入帳做進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？，4那么外貿(mào)進(jìn)出口服裝行業(yè)可以加計(jì)扣除嗎？5，出口退稅即然在其他應(yīng)收款項(xiàng)下，是不是可以直接退稅的，而報(bào)表中是放在待抵扣這里的嗎？這是不是帳和報(bào)表里的增值稅金額就不一樣了？

外貿(mào)銷售是免稅的，所以應(yīng)該是填附表一的第18欄，進(jìn)項(xiàng)是填附表二的第25或26欄，進(jìn)口的才有關(guān)稅，這不在增值稅申報(bào)里面體現(xiàn)，直接記入進(jìn)口商品的成本

那我們填寫外貿(mào)退稅申報(bào)表是為什么？

外貿(mào)銷售金額是出口發(fā)票金額＊出口曰期匯率除以開(kāi)票稅率還是退稅稅率？

就是做出口退稅申報(bào)時(shí)候的一張匯總表

老師我加你微信吧

這里是我們的工作平臺(tái)呢，您可以這里繼續(xù)追問(wèn)

外貿(mào)銷售金額是出口發(fā)票金額＊出口曰期匯率除以開(kāi)票稅率還是退稅稅率？我現(xiàn)在就是有個(gè)疑問(wèn)，出口退稅，這個(gè)稅到底退不退，我們是外貿(mào)企業(yè)，

外貿(mào)出口企業(yè)的退稅額是進(jìn)貨發(fā)票的不含稅金額*出口退稅率

外貿(mào)銷售是免稅的，所以應(yīng)該是填附表一的第18欄，，老師我是問(wèn)報(bào)表中這句話，我這個(gè)出口銷售額是指用出口發(fā)票美金*出口當(dāng)天匯率來(lái)計(jì)算嗎？然后稅率是用退稅率嗎？

您好，銷售額里面是沒(méi)有稅率的

那這張附表一18行填寫，正常應(yīng)填寫對(duì)應(yīng)的列是銷售額，按出囗進(jìn)貨發(fā)票不含稅價(jià)填寫，稅額處不填，然后合計(jì)處是自動(dòng)算出，其他一列都不填嗎