請問老師我們有一個固定資產(chǎn)在2019年6月就清理了，賬已經(jīng)處理了固定資產(chǎn)清理，但是固定資產(chǎn)模塊沒有處理這個資產(chǎn)，所以從2019年7月至2021.1月還在繼續(xù)計(jì)提折舊，現(xiàn)在總賬的累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)模塊就不符了，我得怎么做分錄來調(diào)整呢？

我們是建筑行業(yè)，以前是核定征收，所以固定資產(chǎn)在賬面上是沒有折舊的，現(xiàn)在轉(zhuǎn)查賬征收之后，公司對還在使用年限的固定資產(chǎn)開始折舊，現(xiàn)在的問題就是，賬面上的固定資產(chǎn)凈值與實(shí)際不相符，這個問題應(yīng)該要怎么調(diào)整一致了？

公司是轉(zhuǎn)的別人公司，進(jìn)行法人變更的，賬面一直有一臺固定資產(chǎn)，原價(jià)46萬以前的公司已提折舊14萬，因?yàn)槭寝D(zhuǎn)過來的，后面交給代賬公司做賬，轉(zhuǎn)過來7年沒有提折舊也沒有進(jìn)行處置，現(xiàn)在實(shí)際固定資產(chǎn)已經(jīng)不在了，我現(xiàn)在要怎么處理

我們賬上有筆固定資產(chǎn)，該固定資產(chǎn)已經(jīng)累計(jì)折舊完畢，但還有大概幾百元的殘值在賬面，目前固定資產(chǎn)一直還在使用中，這種情況下，1. 這筆固定資產(chǎn)即便折舊完，還是一定要掛在賬上的嗎？2. 資產(chǎn)負(fù)債表上是一直要體現(xiàn)這個固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊和賬面價(jià)值信息的嗎？3. 對于固定資產(chǎn)來說，是所有的固定資產(chǎn)在進(jìn)行折舊前都必須要設(shè)定一個殘值嗎？可以不設(shè)殘值或設(shè)殘值為0進(jìn)行折舊嗎？

老師:我公司22年6月之前都是核定征收的，6月后是查賬征收。之前的固定資產(chǎn)沒有明細(xì)賬，只有報(bào)表上有固定資產(chǎn)原價(jià)和累計(jì)折舊等數(shù)據(jù)，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)整表我應(yīng)該怎么填？上面各個分類沒辦法區(qū)分