前期我們沒收到基金會等同于醫(yī)保系統(tǒng)，給的對賬明細單，當月收入只能預(yù)估，75%預(yù)估部分這個怎么做賬？收到老人交的25%個人部分怎么做賬后期醫(yī)保報下來的不一定有75%比這個少。怎么平帳呢？

就你現(xiàn)在只能是按照暫估去放到其他應(yīng)付款。后面如果說有差異，再進行調(diào)整。

這個不是收入么？為何在其他應(yīng)付款？怎么確認收入呢？

首先哦，就你現(xiàn)在只是先收到，你還沒有實際轉(zhuǎn)過去，你還不能確認為收入。因為你這個履約業(yè)務(wù)還沒有完成。只有當你后面轉(zhuǎn)過去，這個時候才表示你那個履約義務(wù)完成了，這時候才能確認收入。

我們都是先服務(wù)。后期等報銷回款還有月底收個人部分。具體怎么做分錄？

是直接做借其它應(yīng)收 貸主營收入么

如果說你是先提供服務(wù)，你就是借其他應(yīng)收款或者應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入。后面收到錢的時候，就是借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。

預(yù)估收入。然后醫(yī)保給我們明細賬單，我們需要開普票。開票金額和預(yù)估金額不一樣怎么做賬？開完票對方給我們打款我這邊再做借銀行存款貸其他應(yīng)收。中間開票金額不一樣怎么做？

那如果說開票金額和預(yù)估金額不一樣，那么，你就首先把之前的預(yù)估金額做一個負數(shù)的分錄，給他沖掉完了之后重新按開票金額做。

如果開票金額是1000，后期連收的個人的和收到的醫(yī)?；乜畹囊还?00。發(fā)票金額不能動，少的部分怎么處理？

那為什么你開了1000卻只收了900呢，差額部分是什么意思呢？

醫(yī)保打款會扣百分之十年底根據(jù)企業(yè)運營情況當績效打款。所以肯定少不會多

后面醫(yī)保打給你的時候，你就減少其他應(yīng)收款就可以了。

先做預(yù)估借其它應(yīng)收款 貸主營收入 然后開票后把這兩個科目調(diào)成發(fā)票金額。等收到錢后借存款 貸其他應(yīng)收款 但是主營收入和其他應(yīng)收款年底怎么調(diào)呢？因為收到的小于開票的

你就把你之前預(yù)估的收入用紅字分錄沖掉就可以啊，沖掉按你的發(fā)票金額重新做一個就調(diào)了。

因為發(fā)票金額大于最終收到的錢。這個報稅的時候也要調(diào)嗎？收入我按收到的實際金額調(diào)。不能按發(fā)票調(diào)吧？如果按發(fā)票肯定比收到的錢多

你后面會收到的，你現(xiàn)在沒收到計入應(yīng)收處理。 如果收不到，作為壞賬處理。

老師，我現(xiàn)在流程就是，當月借應(yīng)收款 貸主營收入。第二個月確定開發(fā)票金額，開了發(fā)票后再沖減第一個月的數(shù)？后期收到錢，借銀行存款 貸其他應(yīng)收款？最后年底根據(jù)收到錢的情況年底一起沖減收入么？