借其他應(yīng)付款貸,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)。
之前年度做了一筆賬,其他應(yīng)付款——暫收款,現(xiàn)在要調(diào)到其他應(yīng)付款——工資,怎樣通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目入賬呢
#提問(wèn)#,老師請(qǐng)問(wèn)下,以前年度的收入沒(méi)確認(rèn)收入,記到其他應(yīng)付款那里了,今年確認(rèn)收入,怎么做分錄?通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎
企業(yè)是小規(guī)模納稅人,去年進(jìn)貨時(shí)掛了預(yù)付賬款,忘記沖預(yù)付賬款來(lái)確認(rèn)庫(kù)存商品,今年把商品賣(mài)出去確認(rèn)了收入,那今年怎么通過(guò)以前年度損益來(lái)調(diào)整呢
我們是銷(xiāo)售礦石的,去年有筆業(yè)務(wù)提前收款確認(rèn)收入了,今年沒(méi)有發(fā)走發(fā)那么多貨,需要退款,分錄怎么做呀?要調(diào)整以前年度損益嗎?
老師,如果跨年年,確認(rèn)上年度得營(yíng)業(yè)收入,從其他應(yīng)付款/預(yù)收賬款 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)收入或開(kāi)具收入發(fā)票權(quán)責(zé)發(fā)生計(jì)入上年,是不是 借 其他應(yīng)付 貸 以前年度損益調(diào)整 (或借 :應(yīng)收賬款 貸 :以前年度損益調(diào)整) ,然后再計(jì)算所得稅費(fèi)用,借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi) ,繳納時(shí) 借 應(yīng)交稅費(fèi) 貸 銀行 。 這樣分錄對(duì)嗎?
老師,公司的購(gòu)銷(xiāo)合同,只有黑色章子得掃描件,沒(méi)有原件紅章合同,直接留存黑章掃描件存檔,這種可以嗎?稅務(wù)局查的話(huà),有問(wèn)題沒(méi)?
老師,D級(jí)納稅人發(fā)票增量預(yù)繳增值稅和附加稅后次月收到退的增值稅和附加稅,那次月的增值稅申報(bào)表里收到退的增值稅和附加稅的金額在增值稅申報(bào)表里填哪?
投資公司注銷(xiāo)了,還有欠款也沒(méi)還,我把欠款直接轉(zhuǎn)到要注銷(xiāo)的公司資本公積了,投資資本金也沒(méi)收回來(lái)做投資收益了,那我的公司年底匯算清繳要調(diào)增加嗎
老師,請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人開(kāi)普票15萬(wàn)要繳多少稅,增值稅,附加稅,印花稅,企業(yè)所得稅各交多少
公司法人變更了,要多久進(jìn)行稅務(wù)變更
老板個(gè)人收購(gòu)了一家公司,包括原材料,產(chǎn)成品等,這些原材料,產(chǎn)成品等用在了老板新注冊(cè)的公司上了,做賬的時(shí)候做到了實(shí)收資本里邊,現(xiàn)在稅務(wù)說(shuō)不能算實(shí)收資本,現(xiàn)在把實(shí)收資本調(diào)整后,存貨賬面是負(fù)數(shù),這個(gè)負(fù)數(shù)的存貨按照銷(xiāo)售處理,還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎,怎么做賬呀,現(xiàn)在實(shí)際庫(kù)存是0的
請(qǐng)問(wèn)老師貿(mào)易公司,客戶(hù)免費(fèi)送我們一個(gè)樣品我們又免費(fèi)送給國(guó)外客戶(hù)個(gè)人,海關(guān)報(bào)關(guān)了,沒(méi)有發(fā)票,這個(gè)怎么做賬呢
買(mǎi)的東西,有發(fā)票,買(mǎi)的時(shí)候老板已經(jīng)轉(zhuǎn)錢(qián)給我們買(mǎi)了,做賬的時(shí)候可以只拿發(fā)票掛老板的賬嗎?需不需要補(bǔ)個(gè)報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)單這些呀
老師,開(kāi)票內(nèi)容為人力資源服務(wù)和勞務(wù),它倆有啥區(qū)別呢?
老師職工的火車(chē)票抵扣,下月在申報(bào)稅的時(shí)候怎么處理。是不是跟電子稅務(wù)局抓取的進(jìn)項(xiàng)稅有差異
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那還用調(diào)整所得稅和利潤(rùn)分配科目嗎?以前年度是虧損的
不需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目嗎
你好不需要調(diào)整之前的,做到今年里面。
好的。謝謝老師
不用客氣,工作愉快。