請(qǐng)教下老師，物流公司一般納稅人，簽了份以租代售合同，合同約定甲租給乙三輛運(yùn)輸車，每月按2900元/輛支付租金，租期2年。乙方于6月對(duì)公賬戶支付4萬(wàn)押金，臨時(shí)用車租金0.68萬(wàn)元，預(yù)付合同租金0.84元（乙方取得甲方內(nèi)容為車輛租金的專票價(jià)稅合計(jì)1.52萬(wàn)元，取得押金收據(jù)4萬(wàn)元）。雙方口頭協(xié)商同意于8月將押金轉(zhuǎn)分期首付款，應(yīng)付押金轉(zhuǎn)首付款2萬(wàn)，結(jié)算7-8月租金應(yīng)付1.74萬(wàn)，另應(yīng)付保險(xiǎn)費(fèi)0.8萬(wàn)，扣除已預(yù)付的1.52萬(wàn)的租金后，實(shí)際對(duì)公賬戶支付3.7萬(wàn)（乙方取得甲方開具的車輛租金增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)3.7萬(wàn)）。9-10月分期款各0.87萬(wàn)由股東私轉(zhuǎn)私方式墊付（未取得發(fā)票）。11月乙方取得價(jià)稅合計(jì)4萬(wàn)的押金轉(zhuǎn)租金車輛租金增值稅專用發(fā)票，另支付11月租金0.87萬(wàn)，臨時(shí)用車租金0.84萬(wàn)（乙取得甲開的車輛租金增值稅專用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)1.75萬(wàn)大于應(yīng)開金額1.71萬(wàn)）。12月甲方提前將一輛車過(guò)戶給乙公司，乙公司支付該輛車的提前還款過(guò)戶分期款本金4.5398萬(wàn)及過(guò)戶費(fèi)及雜費(fèi)0.1398萬(wàn)（取得甲方開具的車輛租金專票價(jià)稅合計(jì)4.5998萬(wàn)，發(fā)票金額扣除11月多開的400元）。另取得二手車機(jī)動(dòng)發(fā)票3萬(wàn)

老師好！公司是一般納稅人，5月份在公戶支出了9233.19元車輛保險(xiǎn)費(fèi)（當(dāng)時(shí)未取得發(fā)票）做了借：管理費(fèi)用貸銀行存款，到7月份取得了專票并認(rèn)證了，不含稅額7616.22，稅額456.97，備注：代收車船稅360，總計(jì)：8433.19元，（之前支付的是9233.19元，保險(xiǎn)公司說(shuō)其中800開不了發(fā)票）這樣我的賬上該怎樣做？

某企業(yè)2021年9月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)取得貨運(yùn)收款,并且開具了增值稅專用發(fā)票,增值稅稅率9% ,價(jià)稅合計(jì)200元;收取價(jià)外收入4萬(wàn)元,開具增值稅普通發(fā)票。 (2)與乙貨運(yùn)企業(yè)共同承接一-項(xiàng)聯(lián)運(yùn)業(yè)務(wù), 收取全程不含稅貸收入 75萬(wàn)元,并全額開具了增值稅專用發(fā)票,同時(shí)支付給乙貨運(yùn)企業(yè)(一般納稅人)聯(lián)運(yùn)運(yùn)費(fèi),井取得乙貨運(yùn)企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價(jià)款30萬(wàn)元。 (3)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)5輛運(yùn)輸用的卡車,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅金額55萬(wàn)元;購(gòu)進(jìn)一輛辦公自用的小轎車,取得機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一銷售發(fā)票上注明的加稅合計(jì)金額22.6萬(wàn)元, (4)將部分自有車輛對(duì)外出租,取得租金開具增值稅專用發(fā)票注明不含稅租金6萬(wàn)元, (5)當(dāng)月一輛運(yùn)營(yíng)貨車需要修理,取得汽車修理廠開具的增值稅專用發(fā)票上注明維修費(fèi)1.8萬(wàn)元, (6)因保管不善 ，上月從一般納稅人企業(yè)購(gòu)進(jìn)的一批零部件丟失,該批零部件賬面成本2萬(wàn)元。其中運(yùn)費(fèi)成本0.3萬(wàn)元(當(dāng)?shù)?般納稅人運(yùn)輸企業(yè)提供運(yùn)輸服務(wù)) ,進(jìn)項(xiàng)稅額均已于上月抵扣。(不會(huì)可以先不做) 要求根據(jù)上述資料,回答問(wèn)題,每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù): (1)計(jì)算該企業(yè)本月銷項(xiàng)稅額。 (2)計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (3)計(jì)算本月準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 (4)計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)納增值稅。

(1)取得貨運(yùn)收款,并且開具了增值稅專用發(fā)票,增值稅稅率9%,價(jià)稅合計(jì)200萬(wàn)元;收取價(jià)外收入4萬(wàn)元,開具增值稅普通發(fā)票。(2)與乙貨運(yùn)企業(yè)共同承接-項(xiàng)聯(lián)運(yùn)業(yè)務(wù),收取全程不含稅貨收入75萬(wàn)元,并全額開具了增值稅專用發(fā)票,同時(shí)支付給乙貨運(yùn)企業(yè)(-般納稅人)聯(lián)運(yùn)運(yùn)費(fèi),并取得乙貨運(yùn)企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明價(jià)款30萬(wàn)元。(3)當(dāng)月購(gòu)進(jìn)5輛運(yùn)輸用的卡車,取得增值稅專用發(fā)票注明的不含稅金額55萬(wàn)元;購(gòu)進(jìn)--輛辦公自用的小轎車,取得機(jī)動(dòng)車統(tǒng)--銷售發(fā)票上注明的加稅合計(jì)金額22.6萬(wàn)元,(4)將部分自有車輛對(duì)外出租,取得租金開具增值稅專用發(fā)票注明不含稅租金6萬(wàn)元,(5)當(dāng)月-輛運(yùn)營(yíng)貨車需要修理,取得汽車修理廠開具的增值稅專用發(fā)票上注明維修費(fèi)1.8(6)因保管不善，上月從--般納稅人企業(yè)購(gòu)進(jìn)的一批零部件丟失,該批零部件賬面成本2萬(wàn)元。其中運(yùn)費(fèi)成本0.3萬(wàn)元(當(dāng)?shù)?般納稅人運(yùn)輸企業(yè)提供運(yùn)輸服務(wù)),進(jìn)項(xiàng)稅額均已于上月抵扣。(不會(huì)可以先不做)要求:根據(jù)上述資料,回答問(wèn)題,每問(wèn)需計(jì)算出合計(jì)數(shù):(1)計(jì)算該企業(yè)本月銷項(xiàng)稅額。(2)計(jì)算該企業(yè)本月應(yīng)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)

保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人，2021年1月的業(yè)務(wù)情況如下：2021年1月，公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)2920.35元，其中單位承擔(dān)部分1946.91元，個(gè)人部分973.44元，繳納失業(yè)保險(xiǎn)121.72元，其中單位承擔(dān)部分85.20元，個(gè)人部分36.52元，繳納工傷保險(xiǎn)144元。購(gòu)進(jìn)商品并取得增值稅專用發(fā)票，金額131000元，進(jìn)項(xiàng)稅額17030元，款項(xiàng)已于上月支付。購(gòu)進(jìn)銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元，進(jìn)項(xiàng)稅額606.33元，貨款通過(guò)銀行支付。支付廣告費(fèi)370元，取得增值稅普通發(fā)票，現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運(yùn)費(fèi)專用發(fā)票2785元，進(jìn)項(xiàng)稅額27.85元。報(bào)銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元，普票5500元，未開票收入為7900元（均為不含增值稅金額）4、假定博新公司的增值稅稅負(fù)為1.15%，按稅負(fù)計(jì)算該公司1月需要繳納的增值稅5、按照現(xiàn)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，博新公司需要繳納的增值稅是多少老師這兩個(gè)題不會(huì)做，實(shí)在不好意思老麻煩你，真不會(huì)做