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老師這個(gè)題為什么不用調(diào)減應(yīng)交所得稅

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2021-08-16 15:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-16 15:22

老師正在計(jì)算中,請(qǐng)同學(xué)耐心等待哦

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快賬用戶5836 追問 2021-08-16 15:22

這題沒啥可算的吧,算那么久?

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齊紅老師 解答 2021-08-16 15:35

不好意思,題目系統(tǒng)推送才看到,考慮了所得稅啊第2個(gè)分錄

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2021-08-16
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2021-08-15
教材是實(shí)際支付了賠款,并且在所得稅匯算清繳之前,所以可以調(diào)整應(yīng)交所得稅。 你的題目是計(jì)提壞賬,因?yàn)槎惙ú徽J(rèn)可的會(huì)計(jì)的壞賬,所以無論是否在匯算清繳之前,都是不允許扣除的,屬于暫行差異,因此只能調(diào)整遞延所得稅,不可以調(diào)整應(yīng)交所得稅。
2021-03-25
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2021-08-16
合計(jì)可抵扣1200,本年度發(fā)生1100可全額抵減,還有100
2021-09-14
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