老師，你看這個第三題這道題的第三問，為什么要減少應交企業(yè)所得稅125呢？營業(yè)外支出不是要將當年的企業(yè)所得稅納稅調增嗎？為什么會減少呢？
您好，以前年度確認遞延所得稅資產，現在確認了金額，企業(yè)所得稅可以扣除，沖回計提的遞延所得稅資產
-
Q
請問老師， 關于企業(yè)所得稅中購入固定資產單價500萬以內的，可在購入當年一次性抵減企業(yè)所得稅應納稅所得稅的問題 假設今年底購入電腦 12000元，在第四季度預交企業(yè)所得稅時候，按12000元抵減企業(yè)所得稅應納稅所得額，會計上假設按3%計算殘值，殘值為360元，按三年分攤，每年分攤3880元調增企業(yè)所得稅應納稅所得額，請問到第三年底折舊調整累計是11640，那么那360元殘值如何調整？謝謝
-
Q
老師你好，我想請教一下這道題目的第三問李某承包甲公司繳納個人所得稅。從答案上可以看出來那個經營所得啊，他是用667.5減去企業(yè)所得稅減去分出去的400，我現在有一個疑問是，這個667.5這個會計利潤，他當中有含10萬塊錢的這個國債利息收入和從居民企業(yè)分回來的這個投資的這個40萬，為什么不減去這兩個金額？
-
Q
你好，你看這道題啊，他這個是賬面價值大于計稅基礎呢，確定的是遞延所得稅負債，那的業(yè)所得稅負債，這是2019年的2020年才升為高起的，那為什么第業(yè)所得稅負債發(fā)生額的話，為什么25乘以的15%，而不是25%，同時為什么第也所得稅負債發(fā)生額25乘以5%要減去零。
-
Q
老師，為什么這道題的解析里，應稅所得=稅前利潤-應納稅差異呢？應納稅差異不是會增加當期所得稅費用嗎？減掉的話，不是就減少了當期所得稅費用嗎？
-
Q
老師，請問下這題的第三點，企業(yè)所得稅上不確認收入，那增值稅呢確認收入嗎？是否需要調整應納稅所得額？
熱門問答 更多>
-
老師，請問學生家長能參加聽網課嗎？
-
我們收到客戶的貨款，但是是國外客戶通過國內的公司轉給我們的，這種怎么做賬
-
老師，我沖紅了去年開的一張發(fā)票，然后又重開一張，金額也一樣，按小企業(yè)會計準則，不影響到去年的稅了吧
-
老師好，小規(guī)模一個季度交增值稅限額是多少？是30萬還是45萬？
-
幾個個體的營業(yè)執(zhí)照抬頭下有一家查賬，其他都變成查賬征收，生產經營所得稅也是查賬征收了。申報的時候既要報增值稅，人員工資跟生產經營所得稅么？
-
老師好，本季度突然虧損了，還用計提所得稅嗎？老師之前都盈利，這個季度突然虧損了，收入沒啥變化，這正常嗎？
-
郭老師，之前計提了稅金及附加，后面減半又退回來一半，怎么做賬
-
資源稅點提交的時候顯示已重復提交，怎么弄，沒找到已提交的痕跡
-
地區(qū)北京，員工去年4月入職，打算今年7月給他交公積金。那么繳費基數平均工資，看24.4-12月還是24.4-25.6還是，24.4-25.3網上搜的說什么都有
-
老師，您好，什么情況下會產生印花稅
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那為什么要減少當年的企業(yè)所得稅呢？營業(yè)外支出不是要納稅調增嗎？
您好，您題目沒發(fā)全，應當是以前期間做了納稅調增，現在確認支付，可以扣除
這個老師
您好，題目是日后事項，資產負債表日判斷納稅調增，匯算清繳前認為可以扣除，所以納稅調減
是匯算清繳的時候才納稅調減是吧？
您好，是的，因為四季度申報已經結束了