您好,以前年度確認遞延所得稅資產,現(xiàn)在確認了金額,企業(yè)所得稅可以扣除,沖回計提的遞延所得稅資產
請問老師, 關于企業(yè)所得稅中購入固定資產單價500萬以內的,可在購入當年一次性抵減企業(yè)所得稅應納稅所得稅的問題 假設今年底購入電腦 12000元,在第四季度預交企業(yè)所得稅時候,按12000元抵減企業(yè)所得稅應納稅所得額,會計上假設按3%計算殘值,殘值為360元,按三年分攤,每年分攤3880元調增企業(yè)所得稅應納稅所得額,請問到第三年底折舊調整累計是11640,那么那360元殘值如何調整?謝謝
老師你好,我想請教一下這道題目的第三問李某承包甲公司繳納個人所得稅。從答案上可以看出來那個經營所得啊,他是用667.5減去企業(yè)所得稅減去分出去的400,我現(xiàn)在有一個疑問是,這個667.5這個會計利潤,他當中有含10萬塊錢的這個國債利息收入和從居民企業(yè)分回來的這個投資的這個40萬,為什么不減去這兩個金額?
你好,你看這道題啊,他這個是賬面價值大于計稅基礎呢,確定的是遞延所得稅負債,那的業(yè)所得稅負債,這是2019年的2020年才升為高起的,那為什么第業(yè)所得稅負債發(fā)生額的話,為什么25乘以的15%,而不是25%,同時為什么第也所得稅負債發(fā)生額25乘以5%要減去零。
老師,為什么這道題的解析里,應稅所得=稅前利潤-應納稅差異呢?應納稅差異不是會增加當期所得稅費用嗎?減掉的話,不是就減少了當期所得稅費用嗎?
老師,請問下這題的第三點,企業(yè)所得稅上不確認收入,那增值稅呢確認收入嗎?是否需要調整應納稅所得額?
老師,您好!已經從在建工城轉入固定資產后,后期又發(fā)生應該計入固定資產的費用,應該怎么入賬?
老師,這個公積金怎么提取呢
把我個人的汽車過戶到另外一個人的名下,這樣子是不需要交稅的,對嗎?老師
老師,我買的桌子椅子,之前分攤了,現(xiàn)在不用閑置了,應該怎么處理
需要紅沖異地已預繳的發(fā)票,外經證也已經注銷了,紅沖的發(fā)票和準備重新開具的金額有差異,稅金怎么處理,簡易計稅的。
車輛維修開專票對一般納稅人來說可以抵進項嗎
老師好,請問公司注冊地與經營地不是一個地址,對申請退稅有影響嗎?謝謝。
老師 暫估成本怎么用
您好!請問會計傳票是什么
請問老師,我個人收購了一臺二手車,然后我把這個二手車再轉手賣給別人,我需要繳納稅費嗎?
那為什么要減少當年的企業(yè)所得稅呢?營業(yè)外支出不是要納稅調增嗎?
您好,您題目沒發(fā)全,應當是以前期間做了納稅調增,現(xiàn)在確認支付,可以扣除
這個老師
您好,題目是日后事項,資產負債表日判斷納稅調增,匯算清繳前認為可以扣除,所以納稅調減
是匯算清繳的時候才納稅調減是吧?
您好,是的,因為四季度申報已經結束了