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月末,增值稅進項稅額大于銷項稅額,有留抵稅,怎樣結(jié)轉(zhuǎn)

2021-08-09 21:57
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-09 21:57

你好,增值稅進項稅額大于銷項稅額,有留抵稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)

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你好,增值稅進項稅額大于銷項稅額,有留抵稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額), 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進項稅額)
2021-08-09
進項大于銷項時形成留抵不需賬務(wù)處理,當銷項大于進項時要計提
2022-10-15
做不做都可以的, 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 轉(zhuǎn)出未交增值稅借方有余額表示留底
2022-03-18
同學(xué)你好 借,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項1134.01 貸,應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項1134.01 沒有抵完的進項留在進項稅額明細,形成留抵稅額,在下期的銷項中繼續(xù)抵扣;
2021-02-22
您好,期末結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費未交增值稅借方
2021-01-16
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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