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老師,固定資產(chǎn)卡片原值少了3千,帳面已經(jīng)折舊了3期,現(xiàn)在要怎么辦?

2021-08-06 16:39
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-06 16:40

你好 首先減少固定資產(chǎn)原值3000 之后把多計提的沖回 借 管理費用(紅字) 借 累計折舊(紅字)

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快賬用戶5398 追問 2021-08-06 16:42

原價33.3萬,卡片只有33萬

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齊紅老師 解答 2021-08-06 16:44

是卡片正確的還是原值正確的? 哪個正確按哪個調(diào)整?

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快賬用戶5398 追問 2021-08-06 16:45

原值正確,卡片少記3000

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齊紅老師 解答 2021-08-06 16:50

計提折舊是按照哪個數(shù)字計提的??

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快賬用戶5398 追問 2021-08-06 16:50

計提折舊按33萬計提的

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齊紅老師 解答 2021-08-06 16:51

補(bǔ)計提少計的折舊? ?借 管理費用 貸 累計折舊?

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你好 首先減少固定資產(chǎn)原值3000 之后把多計提的沖回 借 管理費用(紅字) 借 累計折舊(紅字)
2021-08-06
你好,需要把少計提的折舊補(bǔ)計提?
2021-08-12
步驟一:確定差異金額 首先,核對總賬中固定資產(chǎn)累計折舊的余額與資產(chǎn)卡片系統(tǒng)中累計折舊的余額,計算出兩者的差異金額。 步驟二:分析差異原因 仔細(xì)檢查之前的賬面調(diào)整記錄,確認(rèn)是哪筆或哪些固定資產(chǎn)的折舊在總賬中進(jìn)行了調(diào)整,但在資產(chǎn)卡片系統(tǒng)中遺漏了。 步驟三:在資產(chǎn)卡片系統(tǒng)中進(jìn)行補(bǔ)提折舊操作 根據(jù)確定的差異金額和對應(yīng)的固定資產(chǎn),在資產(chǎn)卡片系統(tǒng)中補(bǔ)提相應(yīng)的折舊。 進(jìn)入資產(chǎn)卡片系統(tǒng)的固定資產(chǎn)模塊。 找到需要補(bǔ)提折舊的固定資產(chǎn)卡片。 按照系統(tǒng)的操作流程,進(jìn)行折舊補(bǔ)提的操作,輸入正確的折舊金額和期間等信息。 步驟四:重新核對 補(bǔ)提折舊完成后,再次核對總賬和資產(chǎn)卡片系統(tǒng)中的累計折舊余額,確保兩者一致。 步驟五:記錄調(diào)整過程 在財務(wù)工作底稿或相關(guān)的會計記錄中,詳細(xì)記錄此次折舊調(diào)整的原因、涉及的固定資產(chǎn)、調(diào)整的金額和時間等信息,以便日后查詢和審計。
2025-01-16
您好,減少,過往的折舊不管了,之后的折舊按照現(xiàn)在的凈值計算
2022-09-14
同學(xué)你好 紅字來寫就行了
2021-12-01
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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