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想問下,申報(bào)了社保還沒交,應(yīng)該做分錄嗎,如果報(bào)了工資有社保的扣除最后公司注銷也作廢了申報(bào)那幾個(gè)月的社保,分錄應(yīng)該怎么做

2021-08-02 15:59
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-08-02 16:02

你好不需要做分錄,只有扣款才做,你這個(gè)對(duì)應(yīng)申報(bào)個(gè)稅這個(gè)有填寫個(gè)人社保么,實(shí)際這個(gè)沒有交?那這個(gè)去更正個(gè)稅申報(bào),對(duì)應(yīng)工資表上面是不是也扣個(gè)人社保?

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快賬用戶9631 追問 2021-08-02 16:08

對(duì)的,工資表上是上個(gè)月有支付的社保是需要扣的,但是他上個(gè)月沒交幾個(gè)月了,不知道應(yīng)該不應(yīng)該在工資表上要不要扣

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齊紅老師 解答 2021-08-02 16:17

你好這個(gè)沒有交,那這個(gè)工資表上面不能扣除了,只有實(shí)際交給社保局 工資表上面才扣除,你們后續(xù)還交么,

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快賬用戶9631 追問 2021-08-02 16:22

也不清楚他有沒有錢交

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齊紅老師 解答 2021-08-02 16:26

那這個(gè)先問下確定下吧,要是這個(gè)打算不交,工資表上面需要加進(jìn)去實(shí)發(fā)這個(gè)工資加扣個(gè)人社保,借應(yīng)付職工薪酬 工資,貸其他應(yīng)付款個(gè)人社保(少填寫)貸銀行,多填寫

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