您好,同學(xué),1、購置固定資產(chǎn)所發(fā)生的支出,以及代表機(jī)構(gòu)設(shè)立時或者搬遷等原因所發(fā)生的裝修費(fèi)支出,應(yīng)在發(fā)生時一次性作為經(jīng)費(fèi)支出額換算收入計(jì)稅。應(yīng)計(jì)入經(jīng)費(fèi)支出的固定資產(chǎn)購置費(fèi)、裝修費(fèi)合計(jì)=6%2B12=18(萬元)。2、以貨幣形式用于我國境內(nèi)的公益、救濟(jì)性質(zhì)的捐贈、滯納金、罰款,以及為其總機(jī)構(gòu)墊付的不屬于其自身業(yè)務(wù)活動所發(fā)生的費(fèi)用,不應(yīng)作為代表機(jī)構(gòu)的經(jīng)費(fèi)支出額。所以是0.
老師,我們是一個集團(tuán)下的分公司,總公司在做24年匯算清繳時,分配了比例給我們,需要補(bǔ)繳所得稅。我原本入賬在今年5月,做 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)。但是現(xiàn)在半年報(bào),集團(tuán)就單單讓我調(diào)整到 24年12月 借:所得稅費(fèi)用 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)。 或者直接在25年做入當(dāng)期所得稅費(fèi)用。 老師 ,這是正確的嗎?這是出于什么考慮了?
老師請問一下,我們是小規(guī)模納稅人,對方是給我方維修了電梯,我們只需要普票,對方開票過來的維修稅率用該是多么?
老師過路費(fèi)記到管理費(fèi)用那個二級科目??
老師,辭退補(bǔ)償金到期辭退,和接觸勞動合同,個稅計(jì)算有不同嗎
老師,請問轉(zhuǎn)股時有利潤交了個稅,會計(jì)賬上要進(jìn)行利潤分配嗎?
老師,我把公司跟個人表分開核算,公司欠我,我欠公司的錢。匯總到一張資產(chǎn)負(fù)債表,要怎么體現(xiàn)
老師,我們農(nóng)產(chǎn)品是核定扣除的,入賬的時候是包含進(jìn)項(xiàng)稅的,計(jì)算印花稅的時候是按含稅價算還是不含稅價算
老師,企業(yè)所得稅第一季度有收入,二季度沒有收入,那我在報(bào)二季度的稅時,是不是收人不變,成本和利潤都要變
我們有個場站是跟A單位租給我們的,我們現(xiàn)在又要租給B單位。像這種情況我司能給B單位開具租賃發(fā)票嗎?
老師,銷售費(fèi)用的明細(xì)有哪些?
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老師看看這道審計(jì)題
您好,不同的題目建議您單獨(dú)發(fā)起,這會影響老師們的考核。選項(xiàng)A,屬于考慮審計(jì)證據(jù)的可靠性時考慮的因素。
謝謝老師
您好,方便的話請給個好評。