今年一年沒盈利只有銀行利息5.29,注銷公司需要填寫2021匯算清繳用，2021為經(jīng)營的第六年

就是需要填寫這張表

虧損的填寫19欄的那個金額

今年沒有成本和收入，只有個銀行利息5.29，19欄那個數(shù)據(jù)是自動帶出來的還是要自己算，怎么計算。

你好，銀行利息是支付的嗎？還是收到的啊。

銀行結(jié)息收到的銀行利息

主表財務費用填寫負數(shù) 利潤總額正數(shù) 然后你的19藍填寫正數(shù)

企業(yè)所得稅彌補虧損明細表： 1、2021年“當年境內(nèi)所得額正數(shù)5.29” “使用境內(nèi)所得彌補正數(shù)5.29” “當年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額正數(shù)5.29” 這樣填寫對嗎？ 2、最后一行合計怎么計算？前5年都是虧損的，2021年為第6年，虧損只彌補5年（百度查的沒看懂）請問最后合計怎么計算？

3、“2021年當年虧損為0” “2021當年待彌補的虧損額為0”

麻煩老師給看看填的對不對，還有最后的合計怎么算？

第一個和第二個是正確的，當年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補虧損的金額應該是填寫你剩余的虧損的金額。

不是只彌補五年的虧損后面如果未彌補完也不在進行彌補了嗎？ 前五年都是虧損的，2021年銀行利息5.29， 是用前五年虧損的合計減去5.29嗎？ 還是“可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補的虧損額合計直接填寫正數(shù)5.29”？

你好看，你去年蒜，青椒最后一列，最后一行的那個金額減去5.29。

老師它下面說的5年什么的沒看懂~

我理解成，就是已經(jīng)五年了第一年的虧損就不能進行彌補了，只能從第二年開始重新計算~，現(xiàn)在有點糊涂~~

二一年，他只能彌補五年以內(nèi)的20年19年18年17年16年這五年內(nèi)的虧損。

1.2021年盈利彌補2016-2020這五年的虧損。 2.無論2021年是虧損還是盈利，2022年盈利也只能彌補2021-2017年的虧損。 3.2021年盈利，2020年虧損，2023年盈利也只能彌補2020-2018這五年的虧損。 老師這樣理解對嗎？

對的，之前已經(jīng)彌補，過去就不允許彌補的，只能彌補剩下的。

哦明白了，以五年為截點，后面的年數(shù)也只彌補連續(xù)的五年無論中間是盈利還是虧損都不在往前計算了。 2023彌補2022-2018這五年打錯了打成2020了