老師:早上好！想請(qǐng)問一下我預(yù)交個(gè)稅時(shí)，借:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交個(gè)人所得稅2萬，貸:現(xiàn)金2萬。怎樣進(jìn)入成本，沒有設(shè)工程施工合同成本。之前的會(huì)計(jì)放在當(dāng)?shù)厣陥?bào)工資里沖減，比如申報(bào)工程工資82萬。之前分錄借:經(jīng)營(yíng)費(fèi)用_工資82萬貸:應(yīng)交稅金_應(yīng)交個(gè)人所得稅2萬貸:其他應(yīng)收款80萬 請(qǐng)問之前會(huì)計(jì)這個(gè)做對(duì)？如果對(duì)，目前在當(dāng)申報(bào)也有個(gè)稅，是不是當(dāng)?shù)貍€(gè)稅加上預(yù)交的個(gè)稅放在工資里？

請(qǐng)問老師，如果法人注資50萬變成實(shí)收資本，但沒有通過貨幣，之前賬上他往來科目余額表有其他應(yīng)收款45萬左右掛著，請(qǐng)問如何做會(huì)計(jì)分錄？這樣是不是就增加其他應(yīng)收款50萬了，貸實(shí)收資本嘛？怎么感覺怪怪的？

老師您好，咨詢您個(gè)問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫(kù)存商品暫估入庫(kù)現(xiàn)象 共300多萬，當(dāng)時(shí)暫估分錄是： 借：庫(kù)存商品 50萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會(huì)計(jì)分錄有好幾筆。 我問之前的會(huì)計(jì)，他說賬上沒有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會(huì)計(jì)分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫(kù)存商品 10萬（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫(kù) 10萬（紅字） 借：庫(kù)存商品 10萬（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個(gè)人了，但是當(dāng)時(shí)沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。

之前投資方直接投資于總公司270萬作為總公司的實(shí)收資本入賬；然后總公司貸分公司墊付各種款項(xiàng)，問題是這部分資金，我做的其他應(yīng)收-分公司，其他應(yīng)付-總公司，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)讓填一下分公司資產(chǎn)負(fù)責(zé)表，這部分其他應(yīng)付額過大，有干擾因素，現(xiàn)在1.需要把實(shí)收資本270萬分?jǐn)偟礁鱾€(gè)分公司，還要清理這部分干擾因素，怎么調(diào)呀，之前分公司實(shí)收資本都是0，突然加進(jìn)去計(jì)算都不會(huì)了，就是看一下，如果清算，分公司還是多少價(jià)值。其他應(yīng)收/其他應(yīng)付怎么抵消分錄？。能不能把表發(fā)給老師看一下，應(yīng)該比大段文字好理解一些，

老師你好，我們是建筑掛靠公司，請(qǐng)問2020年的時(shí)候個(gè)人股東股權(quán)做了轉(zhuǎn)讓，工商當(dāng)時(shí)已變更的，一直沒有做稅務(wù)變更，第一問如果現(xiàn)在做稅務(wù)變更是用已當(dāng)時(shí)上季度的財(cái)務(wù)報(bào)表還是現(xiàn)在的上季度財(cái)務(wù)報(bào)表？第二問、財(cái)務(wù)報(bào)表上體現(xiàn)有實(shí)繳資本2000萬（注冊(cè)公司時(shí)是通過財(cái)務(wù)公司走賬驗(yàn)資過的，后面通過個(gè)人抽走了這筆2000萬實(shí)收資本的），財(cái)務(wù)報(bào)表上又有虛的未分配利潤(rùn)200萬，其他應(yīng)付款—轉(zhuǎn)股這個(gè)股東貸方50萬，公司沒有還他這個(gè)款，轉(zhuǎn)股協(xié)議上簽的是新股東給舊股東22萬完成轉(zhuǎn)股協(xié)議，印花稅和個(gè)稅應(yīng)該怎樣算？