老師請(qǐng)問一下這個(gè)題的遞延所得稅稅負(fù)債的1625是怎么算出來的
您好 17年12月31日，賬面價(jià)值50000，計(jì)稅基礎(chǔ)40000，遞延所得稅負(fù)債余額=（50000-40000）*25%=2500，之前確認(rèn)875，再確認(rèn)2500-875=1625
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老師您好，請(qǐng)問一下這個(gè)怎么能確認(rèn)出來，它就是遞延所得稅負(fù)債而不是遞延所得稅資產(chǎn) 如果是遞延所得稅負(fù)債，我看書上反映的是借方遞延所得稅負(fù)債證明是我們企業(yè)所應(yīng)該繳納的所得稅費(fèi)用，貸方則反映出來的遞延所得稅負(fù)債是我們企業(yè)應(yīng)該抵減的少納的所得稅費(fèi)用，對(duì)嗎？
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請(qǐng)問這里的遞延所得稅負(fù)債是怎么來的
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老師請(qǐng)問一下這個(gè)題的遞延所得稅稅負(fù)債的1625是怎么算出來的
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老師好，這道題的遞延所得稅負(fù)債10是怎么計(jì)算出來的
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老師，請(qǐng)問這個(gè)題目的那個(gè)所得稅費(fèi)用875是怎么來的，遞延所得稅負(fù)債為什么是2375呢
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老師，你看看我做的遞延部分的對(duì)嗎？最后答案的遞延負(fù)債轉(zhuǎn)回的金額怎么得來的？
您好 21年末，遞延所得稅負(fù)債余額應(yīng)為0，20年末是（42500-34000）*25%=2125，應(yīng)全部轉(zhuǎn)回。 20年年末賬面50000-50000/20*3=42500，計(jì)稅基礎(chǔ)44000-2000*5=34000
老師，為什么20年要全額轉(zhuǎn)回？
因?yàn)?1年末處置了，把20年末的遞延所得稅全額轉(zhuǎn)回。
那21年不是也有形成的遞延嗎