老師，我有個(gè)更棘手的問(wèn)題，幫我看看可以嗎？有個(gè)文化傳媒企業(yè)，19年9月份的時(shí)候暫估了一筆費(fèi)用，當(dāng)時(shí)有收入，但是我沒(méi)暫估成本，全部都暫估成費(fèi)用了，成本為0，但是我朋友說(shuō)去年有因?yàn)槌杀臼?的企業(yè)被查了，是小規(guī)模，手工賬，她建議我回去把第四季度的報(bào)表改一下，做一張紅字發(fā)票沖回那張暫估的費(fèi)用，然后再做一張暫估的憑證，一部分做成成本，一部分做成費(fèi)用，這個(gè)企業(yè)也是發(fā)票沒(méi)全回來(lái)，需要做調(diào)增，您幫我分析一下這樣做行不行？

老師，我一季度暫估的加工費(fèi)9萬(wàn)，這個(gè)算進(jìn)當(dāng)季成本了，二季度拿到發(fā)票金額是12萬(wàn)，我可以把之前暫估分錄紅沖嗎，再把新的發(fā)票入賬，其中9萬(wàn)是一季度的，剩余3萬(wàn)留在賬上，這樣操作合理嗎

老師，我們2022年的項(xiàng)目已經(jīng)在22年結(jié)算且已經(jīng)支付了9萬(wàn)的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，因?yàn)橐恢睕](méi)收到票，所以一直掛在預(yù)付賬款，但是我們23年的利潤(rùn)沖減以前年度虧損還是很高，我可以把這筆費(fèi)用在23年12月沖減以前年度損益調(diào)整，然后記到暫估成本，然后在2023年度匯算清繳前取的發(fā)票可以嗎？

請(qǐng)問(wèn)老師一個(gè)問(wèn)題，我公司為小規(guī)模企業(yè)，2024年一月份收入85萬(wàn)，二月份我公司支付另一公司咨詢(xún)費(fèi)9萬(wàn)多并收到對(duì)方公司的發(fā)票，咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)是我公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，我二月份的9萬(wàn)支出費(fèi)用應(yīng)該是我公司的成本發(fā)票，三月份我公司沒(méi)有收到成本發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)，我公司可以在三月份做暫估成本60萬(wàn)的會(huì)計(jì)分錄嗎？感謝老師，做完這筆分錄就可以季度報(bào)稅了，有些不明白

老師 我們是建筑業(yè) 我們1季度賬上盈利333萬(wàn) 這樣要預(yù)交所得稅16萬(wàn)多 因?yàn)槭墙ㄖI(yè) 過(guò)年那個(gè)月開(kāi)的發(fā)票多 后續(xù)月份就很少開(kāi)票了 這樣的話 1季度盈利300多萬(wàn)太多了 后續(xù)的月份不大開(kāi)票了 而人工以及勞務(wù)成本還是存在的 這樣的話我可以在3月份暫估一部分人工或者勞務(wù)成本嗎？