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合報中,固定資產(chǎn)調(diào)整,為什么調(diào)增后,遞延負債也要調(diào)增,是怎么影響遞延負債的?

合報中,固定資產(chǎn)調(diào)整,為什么調(diào)增后,遞延負債也要調(diào)增,是怎么影響遞延負債的?
2021-07-22 12:00
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-22 12:22

你這里合并增加了固定資產(chǎn),計稅不認可這個增加,就形成暫時性差異,確認遞延所得稅負債

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快賬用戶7557 追問 2021-07-22 12:37

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-07-22 12:39

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你這里合并增加了固定資產(chǎn),計稅不認可這個增加,就形成暫時性差異,確認遞延所得稅負債
2021-07-22
你好,同學(xué), 這里原減值2000,確認遞延所得稅資產(chǎn)2000×25% 現(xiàn)在調(diào)整400,那么抵消遞延所得稅資產(chǎn)400×25%
2020-08-27
同學(xué)你好 對的 年底之前調(diào)整
2022-12-21
你好,本題預(yù)計負債是調(diào)增遞延所得稅資產(chǎn)
2021-12-06
您好,后期暫時性差異減少,調(diào)整所得稅費用的9原因是前期都減少了資本公積
2021-05-30
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