老師那前邊的一列中勞務(wù)是指的啥？什么時(shí)候填寫第一列

加工修理修配勞務(wù)這個(gè)， 受托加工，維修 這個(gè)就填寫這個(gè)

老師如果自己開具的專票是不是也不能享受小規(guī)模納稅人45萬以下免交增值稅呀？只有自己開具的普票才能銷售是嗎？

你好是的您說是對(duì)額，是的，

老師那我開票時(shí)增值稅明明是54757.26元，但是現(xiàn)在申報(bào)時(shí)自動(dòng)帶出的增值稅是54757.28元，多了2分錢，那我就直接按這個(gè)多2分的申報(bào)并繳納嗎？那計(jì)提時(shí)我按哪個(gè)數(shù)額計(jì)提呢？

你好可以的，多的0.02做營(yíng)業(yè)外支出，

那就是說按自動(dòng)生成的申報(bào)，而計(jì)提時(shí)按發(fā)票上那金額計(jì)提，等下月實(shí)際繳納時(shí)再將申報(bào)時(shí)出現(xiàn)的那多的2分錢作為營(yíng)業(yè)外支出，是這意思吧？

是的，您的理解是對(duì)的。是的

老師公司增值稅申報(bào)時(shí)自動(dòng)帶出金額1.比實(shí)際開票票面稅費(fèi)少了1分錢，請(qǐng)問這1分錢是不是季度末計(jì)提時(shí)也不計(jì)提，而在下季度初實(shí)際繳費(fèi)時(shí)再計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入呀？2.那計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入哪個(gè)二級(jí)科目呀？3.如果以前多交計(jì)入了營(yíng)業(yè)外支出，那現(xiàn)在少交也計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出負(fù)數(shù)可以不？還是說必須計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入呢？有規(guī)定不？