老師，計稅依據(jù)那我直接填寫0

還是在計稅依據(jù)那正常填寫，后邊本期減免稅額那填寫要減免的計稅依據(jù)

你現(xiàn)在增值稅主表是不是應補退稅額為0 ？那這個附加稅也是0 申報

主表應交稅

老師，計稅依據(jù)增值稅額和主表一致，允許扣除的留底退稅在本期減免稅額那填寫？

你去參考下這個案例，去申報，這個減掉退稅，之后再去申報附加稅，這個是稅局稽查人員寫案例，例3：某市聞濤軟件開發(fā)有限公司2018年7月產(chǎn)生增值稅銷項稅額80萬元，當期取得進項稅額10萬元，上月賬面期末留抵稅額40萬元因符合退還部分行業(yè)增值稅留抵稅額的政策，已在7月申請退還。該公司7月份應申報繳納增值稅70萬元（80－10＝70）。 　　同時，由于該公司繳納了7月份的增值稅70萬元，還應申報繳納城市建設(shè)維護稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)“對實行增值稅期末留抵退稅的納稅人，允許其從城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加的計稅（征）依據(jù)中扣除退還的增值稅稅額”的政策規(guī)定，允許該公司將退還的增值稅留抵稅額40萬元從當期城市維護建設(shè)稅及附加的計稅（征）依據(jù)中扣除，該公司還應申報繳納7月份的城市建設(shè)維護稅2.1萬元、教育費附加0.9萬元、地方教育附加0.6萬元： 　　城市建設(shè)維護稅：（70－40）萬元×7%＝2.1萬元 　　教育費附加：（70－40）萬元×3%＝0.9萬元 　　地方教育附加：（70－40）×2%＝0.6萬元 　　以上合計繳納城市維護建設(shè)稅及附加3.6萬元。 來源：稅海濤聲?作者：段文濤

老師我知道怎么計算，想咨詢一下允許扣除的留底退稅申報表怎么填寫

你的這個附加稅的申報表就按扣除這個退稅之后的去填寫一般增值稅欄次。

謝謝老師