老師還有一個(gè)問(wèn)題，麻煩了。就是4月份銷(xiāo)售該固定資產(chǎn)，折舊累計(jì)提了3萬(wàn)，銷(xiāo)售收到了100萬(wàn)，但是我們開(kāi)票只開(kāi)了10萬(wàn)，5月份也沒(méi)有開(kāi)，業(yè)務(wù)取消了，把上月開(kāi)的這10萬(wàn)發(fā)票紅沖了 想問(wèn)下4月和5月份分錄怎么寫(xiě)

你好 4月份 借：固定資產(chǎn)清理 ，?累計(jì)折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款 ??，貸：固定資產(chǎn)清理?， 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 ? 借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄） 5月份 做上述分錄的相反分錄

這個(gè)金額都是按開(kāi)票的10萬(wàn)算對(duì)嗎 那剩下的890萬(wàn)已收到款未開(kāi)票怎么寫(xiě)分錄

你好，剩下的890萬(wàn)已收到款未開(kāi)票，這個(gè)是做內(nèi)賬，還是外賬的處理

外帳的老師

你好，890萬(wàn)已收到款未開(kāi)票，因?yàn)闆](méi)有開(kāi)具發(fā)票就需要按往來(lái)款核算??

借銀行存款貸預(yù)收賬款行嗎？老師