老師您好！我們今天針對(duì)2019年6月18號(hào)的一張專票開具了紅字發(fā)票，金額5萬(wàn)，那我們是不是要針對(duì)這張紅字發(fā)票做一個(gè)紅字分錄： 借：應(yīng)收賬款 5萬(wàn)（紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字） 銷項(xiàng)（紅字） 謝謝！

老師，上個(gè)月的銷項(xiàng)發(fā)票開錯(cuò)了，然后這個(gè)月開了相應(yīng)的紅字發(fā)票，那做賬時(shí)是直接按照紅字發(fā)票金額借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)收賬款嗎？這樣的反方向嗎

老師，請(qǐng)問(wèn)我開了紅字發(fā)票沖收入，假設(shè)7月份做借方應(yīng)收賬款100，貸方收入90和銷項(xiàng)稅10。8月份開了全額紅字發(fā)票，沒(méi)有另外重開新發(fā)票。那么我8月份用金蝶制單的時(shí)候是否可以做7月份同樣的分錄，然后數(shù)字全部做成紅字。還是我應(yīng)收賬款必須在貸方，收入和銷項(xiàng)稅數(shù)字做紅字。我主要是糾結(jié)應(yīng)收賬款。

數(shù)電發(fā)票紙質(zhì)的發(fā)票抵扣了，是不是購(gòu)買方那張錯(cuò)票的 分錄寫借原材料藍(lán)字 借進(jìn)項(xiàng)稅額藍(lán)字 貸應(yīng)付賬款藍(lán)字 后面附原錯(cuò)票原始憑證 紅沖發(fā)票的分錄寫借原材料紅字 借進(jìn)項(xiàng)稅額紅字 貸應(yīng)付賬款紅字 后面附紅字發(fā)票是嗎 銷售方原先那張錯(cuò)票分錄寫借應(yīng)收賬款藍(lán)字 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入藍(lán)字 貸銷項(xiàng)稅額藍(lán)字 后面附原錯(cuò)票原始憑證 紅沖是會(huì)計(jì)分錄寫借應(yīng)收賬款紅字 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入紅字 貸銷項(xiàng)稅額紅字 后附紅沖的發(fā)票作為原始憑證 紅沖的發(fā)票寫如果抵扣的是電子發(fā)票也是這么做是嗎 未抵扣的話電子票就購(gòu)買方不需要?dú)w還原來(lái)的錯(cuò)票是嗎

藍(lán)字發(fā)票開票1000，發(fā)現(xiàn)開成個(gè)人的了，就馬上開了紅字發(fā)票，然后又開了一張正確的藍(lán)字發(fā)票，第一張藍(lán)字發(fā)票分錄~借:庫(kù)存現(xiàn)金1000，貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990.10，應(yīng)交稅費(fèi)9.90，第二張紅字發(fā)票分錄~貸:應(yīng)付賬款1000，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-990.10（紅字），應(yīng)交稅費(fèi)-9.9（紅字），做的雙貸，沒(méi)做反向，第三張藍(lán)字發(fā)票（正確的這張）分錄~貸:應(yīng)付賬款-1000（紅字），主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990.10，應(yīng)交稅費(fèi)9.90（也是雙貸），這樣做對(duì)嗎？