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老師請問下匯算清繳企業(yè)所得稅分錄咋做

2021-07-08 10:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-08 10:35

您好!請問是繳納去年的所得稅分錄是嗎?

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快賬用戶1176 追問 2021-07-08 11:20

是的,去年的

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齊紅老師 解答 2021-07-08 11:24

去年你們有計(jì)提所得稅了嗎

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快賬用戶1176 追問 2021-07-08 11:30

沒有計(jì)提

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齊紅老師 解答 2021-07-08 11:31

借:以前年度損益調(diào)整, 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅, 借:利潤分配-未分配利潤, 貸:以前年度損益調(diào)整, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅, 貸:銀行存款等。

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快賬用戶1176 追問 2021-07-08 11:42

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-07-08 12:47

不客氣,祝你工作順利哈

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您好!請問是繳納去年的所得稅分錄是嗎?
2021-07-08
借以前年度損益調(diào)整, 貸應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅, 借應(yīng)交稅費(fèi)、企業(yè)所得稅 貸銀行存款 借利潤分配,未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
2022-11-06
您好,是退回了還是補(bǔ)繳了?
2022-07-12
你好!小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整客戶,直接 借未分配利潤 貸應(yīng)交稅費(fèi)~企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)~企業(yè)所得稅 貸銀行存款
2024-06-12
你好 借:銀行存款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅,貸:以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用 借:以前年度損益調(diào)整—所得稅費(fèi)用,貸:利潤分配—未分配利潤
2025-05-05
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